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ファクタリングと銀行融資｜2つの資金調達方法を徹底比較
中小企業や個人事業主にとって、資金繰りの安定は経営を継続するうえで極めて重要な課題です。特に、売掛金の回収タイミングと支払いのタイミングがズレることで、たとえ黒字経営でも一時的な資金ショートに陥るケースは少なくありません。こうした状況を打開する手段として代表的なのが「ファクタリング」と「銀行融資」という2つの資金調達方法です。
どちらも資金調達手段でありながら、その仕組みやメリット・デメリットはまったく異なります。銀行融資は長期的かつ低金利で資金を確保できる一方で、審査が厳しく、通帳や書類の提出、担保の有無なども問われるため、通過できない企業も多く見受けられます。また、借入金として貸借対照表に負債が加算されるため、信用面での評価にも影響します。
一方、ファクタリングは売掛債権を現金化することで、返済義務なし・最短即日入金といったスピード感ある資金調達が可能です。自社の信用状態が不安定でも、売掛先の信用力により審査が通るケースもあり、赤字決算や税金未納であっても利用できた実績があります。しかし、審査が甘い分、注意点も多く、中には闇金に近い違法業者が紛れていることも。安心して利用するには、信頼できるファクタリング会社を見極める目も必要不可欠です。
この記事では、資金調達手段としてのファクタリングと銀行融資の違いを、貸借対照表への影響・手数料構造・審査基準といった観点から徹底比較し、それぞれの特徴を整理します。急ぎの資金ニーズがある方、今後の融資計画を見据えている方、それぞれにとって有益な判断材料となるよう、実務視点で分かりやすく解説します。
ファクタリングと銀行融資｜2つの資金調達方法を徹底比較
資金調達方法にはさまざまな手段がありますが、特に中小企業にとっては、日々の資金繰りやキャッシュフローの改善を目的とした選択が求められます。売掛債権を現金化するファクタリングと、金融機関からの借入である銀行融資は、その代表的な方法です。
資金調達を検討する際、「どちらを選べばいいのか」「どんな注意点があるのか」と悩む経営者の方も多いのではないでしょうか？たとえば、銀行融資は通帳の提出や厳しい審査が必要で、通らないケースも少なくありません。さらに、返済義務や金利の負担も発生します。
一方、ファクタリングは売掛債権を使って資金化するため、返済なしで早期の現金化が可能です。取引先の信用力が重視されるため、自社の信用が低くても甘い審査で利用できることもあります。ただし、悪質な業者、いわゆる闇金に近いようなファクタリング会社も存在するため、信頼できる企業に相談し、慎重な申し込みが必要です。
こちらでは、企業の資金調達方法である「ファクタリング」と「銀行融資」の違いや特徴を詳しく比較し、自社の目的に合った方法を選ぶための判断材料をご提供します。より適切な資金調達を行うためにも、「比較」という視点が極めて重要です。
貸借対照表に記載される内容が異なる
・ファクタリング・・・資産（売掛金）が減少する。 ・銀行融資・・・負債（借入金）が増える。
あまり意識されない方も多いかもしれませんが、貸借対照表に記載される内容によって、会社に対する外部評価は大きく変わります。
たとえば、ファクタリングでは売掛金が減少しますが、これは入金されたと解釈され、資金回収が進んでいる健全な状態と見なされます。
一方で、銀行融資は借入金が増加し、将来的に返済しなければならない負債として計上されます。さらに、借りた金額には必ず金利がつき、借入額より多くのお金を返さなければなりません。
このような背景から、すでに負債が多い企業は融資審査を通過しづらくなり、追加融資を受けにくくなります。しかも銀行融資では、通帳のコピーや各種書類の提出が求められ、審査には時間もかかります。
逆にファクタリングは借入ではない資金調達方法であり、返済義務なし・金利なしというメリットがあります。最短即日で入金されるケースも多く、甘い審査で通る可能性があることから、急ぎの資金繰りに悩む中小企業にとっては魅力的な選択肢といえるでしょう。
ただし、ここでの注意点は、悪質な業者の存在です。中には闇金まがいのファクタリング会社も存在するため、利用の際は必ず信頼できる業者を選びましょう。
今後も借入による融資を活用する予定があるなら、負債を増やさないファクタリングの活用を検討するのが得策です。
手数料と金利手数料が異なる
・ファクタリング・・・手数料が発生する（1％から20％程度）
・銀行融資・・・金利手数料が発生する（年間で数％程度）
ファクタリングと銀行融資では、手数料の構造にも大きな違いがあります。
ファクタリングは借り入れではないため、発生するのは金利ではなく単なる手数料です。取引の内容によって変動しますが、高ければ20％近くになる場合もあります。たとえば1,000万円の売掛金をファクタリングで資金化する際、20％の手数料がかかると、入金されるのは800万円となってしまいます。
対して銀行融資は、年率数％の金利手数料が発生します。条件が良ければ1％台で借りられることもありますし、通常でも10％を超えることはあまりありません。しかし、融資期間が長くなればなるほど、支払う総額は膨らむため注意点です。
短期であれば銀行融資が圧倒的に有利ですが、長期になればファクタリングのほうがコスト面で優位になるケースもあります。
なお、銀行融資には多くの書類と時間が必要であり、審査を通過するまでに日数を要します。一方ファクタリングは、最短で即日入金されることもあるため、緊急の資金ニーズには適しています。ただし、手数料が高すぎたり、条件が不透明な場合は闇金のような業者の可能性もあるので、十分な確認と業者選定が重要です。
審査難易度が異なる
・ファクタリング・・・売掛金があれば利用可能になることが多い。
・銀行融資・・・返済能力や担保の有無が問われることも。
審査難易度に関しては大きく異なっています。
ファクタリングに関しては自社が支払うものではないので、自社の経営状態に関してはそれほど問われるものではありません。
それよりも売掛先の経営状態のほうが問われるわけです。
ちなみにファクタリングに関しては、赤字であったとしても利用できた例は枚挙に暇がありません。
さらに税金未納であったとしても利用できた例はあるわけです。
銀行融資に関しては審査難易度が高くなっています。
返済が発生するので、「返済能力がある」と判断されなければなりません。
税金未納であると利用できません。
赤字である場合も審査はかなり難しくなります。
さらに銀行融資に関しては不動産などの担保を求められることや保証人を求められることもあります。
担保や保証人が用意できない方は利用できない可能性が出てきてしまうこともあるわけです。
まとめ「ファクタリングと銀行融資｜2つの資金調達方法を徹底比較」
ファクタリングと銀行融資という2つの資金調達方法の違いを徹底的に比較してきましたが、いかがでしたでしょうか。企業にとって資金繰りは経営の生命線であり、最適な手段を選ぶためにはある程度の金融に関する**知識**が必要です。審査の難易度、返済義務の有無、金利や手数料の構造、会計処理への影響など、それぞれの特徴を正確に理解しておくことが、将来的な経営の安定につながります。
銀行融資は、一定の信用力を保有している企業であれば低金利での借入が可能であり、長期的な資金調達に向いている一方、返済義務があり、資金繰りに行き詰まった際のリスクも無視できません。また、通帳や決算書の提出、厳しい審査プロセスを経る必要があり、必ずしもスピーディーに資金を得られるとは限りません。特に赤字決算や税金滞納がある企業は、審査に落ちる可能性が高くなります。
一方、ファクタリングは売掛債権、つまり顧客への請求書を活用することで、短期間で現金を得られる手段です。自社の信用に不安があっても、売掛先の信用力が高ければ資金化できる点が大きな強みであり、緊急の資金需要に対応しやすいというメリットがあります。特に、売掛金を保有しているが現金化に時間がかかっている企業にとっては、有効な選択肢となり得ます。
ただし、ファクタリングにもリスクが存在します。中には闇金まがいの悪質な業者も存在しており、手数料が極端に高かったり、契約条件が不透明だったりするケースもあります。そういった業者に依頼してしまうと、かえって経営を圧迫する恐れがあります。そのため、利用前には契約書の内容をよく読み込み、信頼できる専門業者を見極める必要があります。
また、どちらの資金調達手段が適しているかは、企業の事業フェーズや資金調達の対象（例：運転資金か、設備投資か）によっても異なります。ファクタリングは主に短期的な資金需要に対応するのに適しており、銀行融資は長期的かつ計画的な事業資金の調達に向いています。
本記事の比較を通じて、自社の状況や目的に合わせて最適な選択ができるようになれば幸いです。いずれの方法にもメリットとデメリットがあるため、金融知識をもとに総合的な判断を行い、経営を安定させるための一助としてご活用ください。
企業の成長を支えるファイナンスの専門家として、30年以上にわたり中小企業の財務戦略・資金調達を支援。
国内外の法人融資・国際金融業務の経験を基に、経営者に寄り添った戦略的支援を展開。
現在の取り組み
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