診療報酬ファクタリングとは？　仕組みや手数料相場、メリット・デメリットを分かりやすく解説

医療機関では、診療報酬の入金までに2カ月程度のタイムラグが発生します。その間も人件費や医薬品費などの支払は先行するので「入金まで待てない」という状況に直面することもあるでしょう。

このような課題を解決する手段として注目されているのが「診療報酬ファクタリング」です。診療報酬ファクタリングを利用すれば、本来の入金日よりも早く診療報酬を現金化できるため、安定した資金繰りを実現できます。

本記事では、診療報酬ファクタリングの仕組みや手数料、メリット・デメリット、審査のポイント、介護報酬ファクタリングとの違いなどについて分かりやすく解説します。おすすめの利用シーンの例もご紹介するので、資金繰りにお悩みの方は、ぜひ参考にしてみてください。

【この記事で分かること】

診療報酬ファクタリングとは？

診療報酬ファクタリングとは、医療機関が保有する診療報酬債権をファクタリング会社に売却し、早期に資金化する方法です。

診療報酬債権とは、健康保険の被保険者や被扶養者に対して保険診療を行った際に発生する診療報酬を受け取る権利を指します。

ファクタリングは一般企業でも利用されている資金調達手段ですが、診療報酬ファクタリングは医療機関向けに特化したサービスなのが特徴です。

診療報酬ファクタリングの仕組み

診療報酬ファクタリングは、申込医療機関・ファクタリング会社・国民健康保険団体連合会（国保連）、または社会保険診療報酬支払基金（支払基金）の3社間で契約を行う仕組みです。

通常、医療機関は診療時に患者負担分を受け取り、公費負担分については診療報酬債権として後日回収します。この公費負担分は、診療報酬を請求してからおよそ2カ月後に支払われるのが一般的です。

一方、診療報酬ファクタリングを利用する場合は、以下のような流れで資金化が行われます。

1. 医療機関は、通常通り、国保連・支払基金に診療報酬を請求する
2. 医療機関がファクタリング会社にサービスの利用を申し込む
3. 国保連または支払基金の承諾を得た上で、3社間で契約を締結する
4. ファクタリング会社から医療機関へ、債権の金額から手数料を差し引いた金額が支払われる
5. 国保連または支払基金が、ファクタリング会社に診療報酬の支払を行う

この仕組みは、一般企業向けの「3社間ファクタリング」と同様の仕組みです。なお、一般的な3社間ファクタリングでは、利用者・ファクタリング会社・売掛先の3社で契約を結びます。

診療報酬ファクタリングに2社間方式は存在する？

一般企業向けのファクタリングには、3社間方式に加えて、申込企業とファクタリング会社のみで契約を行う「2社間ファクタリング」があります。この方式は売掛先を通さないので、資金化までのスピードが速い傾向にありますが、その分、手数料が高くなるのが特徴です。

しかし前述の通り、診療報酬ファクタリングは3社間での契約が基本となっています。一部の診療報酬ファクタリングは2社間方式に対応している場合もありますが、3社間方式と比較すると手数料が高くなる傾向にあります。

医療機関の場合は、一般企業のように売掛先への影響を過度に気にする必要がないことから、コストを抑えやすい3社間方式が主流です。

診療報酬ファクタリングの手数料相場

診療報酬ファクタリングの手数料は、一般企業向けのファクタリングと比べて低めに設定される傾向にあります。

一般的な診療報酬ファクタリングの手数料相場は、およそ0.3〜2.0%です。一方、一般企業向けのファクタリングの場合、3社間ファクタリングの手数料相場は1〜9%が目安とされています。

同じ仕組みでもこのような差があるのは、売掛先の信用力が理由です。診療報酬ファクタリングでは、支払先が国民健康保険団体連合会や社会保険診療報酬支払基金といった公的機関なので、未回収となるリスクが低いと考えられています。

ファクタリング会社が負担するリスクが小さくなるため、手数料が比較的低く設定されているのです。

診療報酬ファクタリングのメリット

医療機関が診療報酬ファクタリングを利用すると、どのようなメリットがあるのでしょうか。3つのメリットを見ていきましょう。

早期の資金調達が実現する

診療報酬ファクタリングを利用するメリットは、早期の資金調達が可能なことです。

前述の通り、診療報酬は請求の約2カ月後に支払われます。資金繰りが厳しい場合、入金までの間に資金がショートする恐れもあるでしょう。

診療報酬ファクタリングを利用すれば、本来の入金よりも早く資金化が可能です。入金までの期間はサービスによって異なりますが、通常数営業日程度で資金を受け取れます。

銀行融資も代表的な資金調達手段ですが、実行までに時間がかかる傾向にあるので、急ぎの資金調達には向いていません。

その点、診療報酬ファクタリングなら急なトラブルや災害などによって資金繰りが悪化した場合でもすぐに資金を確保でき、経営への影響を抑えられる可能性があります。

株式会社No.1は、診療報酬ファクタリングを含めたさまざまなファクタリングサービスに対応しています。資金を急ぎで確保しなければならない方は、お気軽にご相談ください。

審査に通りやすい

審査に通りやすいことも、診療報酬ファクタリングのメリットです。

例えば、銀行融資の場合、申込医療機関の信用力や財務状況が重視されます。資金繰りが悪化している医療機関では「銀行融資を申し込んだけれど、審査に通らなかった」というケースもあるかもしれません。

一方、ファクタリングの審査では、売掛先の信用力が重視されます。診療報酬ファクタリングの場合、売掛先に当たる国民健康保険団体連合会や社会保険診療報酬支払基金の信用力が高いので、融資が難しい医療機関でも利用できる可能性が高いです。

資金調達に課題を抱えている医療機関にとっては、有効な選択肢の一つとなるでしょう。

財務状況に影響が出ない

診療報酬ファクタリングのメリットの一つに、利用による財務状況への影響が出ないことも挙げられます。

診療報酬ファクタリングは、診療報酬債権を売却して資金を得る仕組みであり、借り入れではありません。負債として計上されないため、借入による資金調達と比べて財務指標への影響を抑えやすいのが特徴です。

財務状況は、将来的に融資や出資を受ける際の重要な判断材料になります。将来の融資や出資への影響を心配する必要がなく、資金調達ができることは、診療報酬ファクタリングの大きなメリットといえるでしょう。

診療報酬ファクタリングのデメリット

ここからは、診療報酬ファクタリングのデメリットについても見ていきましょう。

手数料がかかる

診療報酬ファクタリングのデメリットとして、利用時に手数料が発生することが挙げられます。

前述の通り、手数料の相場は約0.3〜2.0%で、一般的なファクタリングと比較すると低めの水準です。ただし、利用のたびに一定の手数料を支払わなくてはならないので、手元に入る診療報酬は減少します。

一時的な利用であれば、影響はそれほど大きくないかもしれませんが、継続的に利用すれば、コストの負担が積み重なります。利用頻度や資金繰りの状況を踏まえた上で、適切に活用することが重要です。

即日対応が難しい

即日対応が難しいことも、診療報酬ファクタリングのデメリットです。

一般企業向けのファクタリングの場合、2社間ファクタリングなら即日現金化に対応しているサービスも少なくありません。

しかし、前述の通り、診療報酬ファクタリングは3社間方式が主流です。国民健康保険団体連合会や社会保険診療報酬支払基金の承諾を得た上で契約に進むため、2社間方式よりも入金までに時間がかかる傾向にあります。

近いうちに資金の確保が必要で、利用を検討している場合は、できるだけ早く相談しましょう。

取り扱っているファクタリング会社が少ない

取り扱っているファクタリング会社がそれほど多くないことも、診療報酬ファクタリングのデメリットです。

一般企業向けのファクタリングサービスは多くの事業者が提供していますが、診療報酬に対応したサービスはそれほど多くありません。医療分野特有の仕組みに対応するためには専門的な知識が求められるので、参入へのハードルが高いことが、対応会社が少ない要因の一つと考えられます。

ファクタリング会社によって手数料や条件は異なるため、本来であれば複数のサービスを比較して選ぶことが欠かせません。しかし、選択肢が少ない診療報酬ファクタリングは、比較対象となるものがある程度限られてしまいます。

診療報酬ファクタリングの注意点

診療報酬ファクタリングを利用する際は、悪徳業者の存在に注意しましょう。

ファクタリングは本来、債権の売買によって資金を得る仕組みであり、貸付には該当しません。しかし一部の業者では、ファクタリングを装いながら、実質的には貸付を行っているケースもあります。このような場合、本来必要となる貸金業登録が行われていない可能性が高いです。

悪徳業者と実質的には貸付となる契約を結んでしまうと、返済が困難になった際に強引で暴力的な取り立てを受けるなどのリスクも考えられます。

手数料が相場よりも著しく高い場合や、見積書や契約書の提示がない場合は注意が必要です。少しでも不審な点がある場合は契約を避け、信頼できる事業者かどうかを慎重に見極めましょう。

介護報酬ファクタリングとの違い

診療報酬ファクタリングと混同されやすいサービスに、介護報酬ファクタリングがあります。

介護報酬ファクタリングは、介護事業者が保有する介護報酬債権を買い取ってもらうことで、入金期日前に資金化する方法です。仕組みやメリット・デメリット、注意点は基本的に診療報酬ファクタリングと変わりません。

両者の主な違いは、対象となる債権の種類です。診療報酬ファクタリングは医療機関の診療報酬債権を対象とするのに対し、介護報酬ファクタリングは介護サービスに対する報酬債権を対象としています。

診療報酬ファクタリングのタイプ

診療報酬ファクタリングには、いくつかのタイプがあります。主なタイプと特徴を見ていきましょう。

診療報酬特化型

診療報酬特化型のファクタリングは、診療報酬債権および調剤報酬債権に対応しているのが特徴です。

医療機関の経営に加え、薬局も経営している場合や、今後薬局の開業を検討している場合は、このタイプが適しています。

医療・介護分野対応型

医療・介護分野対応型は、診療報酬債権や調剤報酬債権に加え、介護報酬債権にも対応しているのが特徴です。サービスによっては、自立支援給付費債権に対応しているケースもあります。

このタイプに対応しているファクタリング会社は、医療や介護分野に関する知識を持っているため、業界特有の仕組みや運用を踏まえた対応が期待できます。医療と介護の両方の事業を展開している場合には、このタイプを選ぶとよいでしょう。

全般対応型

全般対応型は、診療報酬ファクタリングや医療分野のファクタリングに限らず、一般企業向けの2社間ファクタリングや3社間ファクタリングにも対応しているのが特徴です。

さまざまな業界の事情に精通しており、財務のアドバイスを受けられる場合もあります。2社間方式の診療報酬ファクタリングに対応しているケースもあるので、すぐに資金調達が必要な場合は、このタイプのファクタリング会社に相談してみるとよいでしょう。

さまざまな企業の資金調達をサポートしている株式会社No.1では、診療報酬ファクタリングに対応しています。資金調達にお困りの方は、お気軽にお問い合わせください。

診療報酬ファクタリングの利用がおすすめのシーン

最後に、診療報酬ファクタリングの利用がおすすめなシーンの例をご紹介します。

融資を受けるのが難しいとき

融資を受けるのが難しいときは、診療報酬ファクタリングの利用がおすすめです。

開業間もない医療機関では実績が不足しているため、融資審査に通りにくいことがあります。また財務状況が悪化している場合も、借入による資金調達は難しいかもしれません。

前述の通り、ファクタリングは申込を行う医療機関ではなく、売掛先の信用力が重視される仕組みです。診療報酬ファクタリングの場合は、売掛先に当たるのが国民健康保険団体連合会や社会保険診療報酬支払基金といった公的機関です。そのため、未回収リスクが低く、融資が難しい状況であっても審査に通る可能性が高いとされています。

資金を早期に確保できれば、経営の安定化や今後の成長につなげられるでしょう。

突発的な支出で資金繰りが悪化したとき

突発的な支出が発生し資金繰りが悪化したときも、診療報酬ファクタリングが有効な手段です。

医療機関では、災害による診療体制への影響や医療事故に伴う損害賠償などで、想定外の支出が発生する可能性があります。通常は安定した経営を維持していても、このようなトラブルによって一時的に資金が不足するケースは珍しくありません。

しかし前述の通り、銀行融資は申請から実行までに時間を要するので、緊急性の高い資金ニーズへの対応は難しいです。

比較的短期間で資金化が可能な診療報酬ファクタリングを活用すれば、スピーディーに必要な資金を確保できるため、急な支出による資金繰りへの影響を抑えられるでしょう。

まとめ：診療報酬ファクタリングは安定した資金繰りを実現する有効な手段

診療報酬ファクタリングは、医療機関が保有する診療報酬債権を活用し、入金期日より前に資金化できる方法です。審査で重視されるのは、国民健康保険団体連合会や社会保険診療報酬支払基金の信用力なので、融資が難しい状況でも、効率的に資金調達できる可能性があります。

利用のたびに手数料が発生するため、長期的な資金計画を併せて行う必要がありますが、開業して間もない医療機関や、突発的な支出で資金繰りが悪化した医療機関にはおすすめの資金調達手段です。資金繰りにお困りの方は、診療報酬ファクタリングの活用を検討してみてはいかがでしょうか。

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