売掛金の満期日を待たず現金化できるファクタリング！注意すべきことは何？

ファクタリングは新しい資金調達方法として近年注目されています。その斬新な手法で融資ではない資金調達方法を可能にします。企業にとっては、売上から発生した売掛金を最短で現金化できる仕組みが、最大の魅力です。

融資ならばさまざまな規制に縛られますが、ファクタリングは債権譲渡という仕組みを利用するため、比較的簡便な手続きで資金調達できます。24時間の相談受付やオンライン完結サービスが増え、最短でキャッシュフローを改善できる状況が整ってきました。

しかし、安易な業者選定には注意点が必要です。特に「審査激甘」「審査が甘い」といった宣伝文句を掲げる業者には注意してください。このような業者は、不当な高額手数料を設定している原因となり、優良なファクタリング会社の審査に落ちることにもなりかねません。

売掛金の満期日を待たず資金調達するのがファクタリングですが、注意すべきことは何なのでしょうか？

満期日とは、売掛金の支払い期間を設定する重要な期日であり、債権譲渡の仕組みにおいても核となります。企業がファクタリングを検討する原因の多くは、この期間が長すぎることによるキャッシュフローの悪化です。また、3社間ファクタリングのように、取引先への債権譲渡通知が必要な場合、この満期日が近づいていると通知のタイミングも重要になってきます。

ファクタリングと満期日について、今回はその注意点、債権譲渡期間の設定の仕組み、そして専門家への相談を通じた最短での入金までの流れを検討していきます。

ファクタリングは売掛金の満期日を待たず売掛債権を現金化すること

ファクタリングの制度について簡単に説明します。

A社がB社にモノを売っています。掛売なので、売掛金として計上し、満期日が来たらその代金がB社から振り込まれます。

例えば、毎月末日締め翌月末日払いの売掛金契約をしていたとします。

6月分のA社からB社への売上が200万円あった場合、6月末日、つまり6月30日付で請求書を発行します。

請求書の満期日、つまり売掛金支払いのリミットは翌月末日、7月31日です。B社は7月31日に振り込まなければならないということですが、満期日以前、7月28日や7月29日でも法的には問題ありませんので債務不履行にはなりません。

しかし、8月に入っても振り込まれない場合、満期日を過ぎているのでB社の債務不履行になります。

ファクタリングは満期日（この場合7月31日）よりも前に、「7月31日の満期日に売掛金を受け取る権利」をファクタリング会社に売却し現金化するものです。

売掛金を7月中旬にB社が支払ってくれれば、ファクタリングを利用しなくても済むかもしれませんが、満期日よりも前に売掛金を支払ってくれるケースは少なく（これは売掛先の資金繰りの都合もあります）、満期日前の資金調達が必要な場合、ファクタリングを利用することになります。

ファクタリングを利用することで、

・売掛金支払いの満期日前の資金調達
・売掛金満期日に支払われない貸し倒れのリスクヘッジ

のいずれかの目的を達成できます。

本来的には、請求書を出して数日以内に売掛金を振り込んでもらえば、ファクタリングの必要はないわけで、満期日が遠ければ遠いほどファクタリングを利用する可能性が上がります。

満期日がいつになるのか意識して、資金調達計画を立てなければなりません。

ファクタリングや融資とは異なるカテゴリの資金調達方法です。融資は「デットファイナンス」と言って、資金調達と同時に負債計上して、返済しなければなりませんが、ファクタリングは「アセットファイナンス」と言って自社の財産を売却して資金に換える方法です。

売掛金も「売掛債権」という立派な財産、資産であり換金性もあるため、アセットファイナンスとして資金調達できます。

満期日を意識するのはファクタリングを利用する債権者も同じ

満期日に売掛金を支払わなければならないのは、売掛先（上記例ではB社）ですが、ファクタリングを利用した場合、債権者のA社も満期日を意識しなければなりません。

ファクタリングを利用後、本来の満期日に売掛金が債務者から振り込まれます。それを遅滞なく債権者がファクタリング会社に入金しなければならないからです。

ファクタリングの場合、売掛先から売掛金が振り込まれたらすぐファクタリング会社へ振り込む契約になっているはずで、満期日を過ぎての支払いは、遅延金などの対象になってしまうかもしれません。

上の例でいえば、売掛金の満期日が7月31日ならばその日中に債権者は売掛金200万円をファクタリング会社に振り込まなければなりません、売掛金の満期日は非常に忙しくなります。

2社間ファクタリングでは満期日の行動が重要

2社間ファクタリングの契約をしている場合、売掛金の満期日の行動が重要になります。

売掛先から満期日に売掛金の入金がなされた場合、確認し、すぐにファクタリング会社に支払いをしなければなりません。

売掛先からの入金は満期日の早朝にあるかどうかわかりません。満期日の夕方でも債務は履行しているわけで違法ではありませんし契約違反にもなりません。

2社間ファクタリングなので売掛先は、債権者とファクタリング会社がファクタリング契約をしていることを知りません。したがって、債権者の事情に配慮して満期日早朝に支払うということはありません。そもそも知らないのでそういった義務もないのです。

しかし債権者（申込者）は2社間ファクタリングしている以上、満期日には売掛金相当額をファクタリング会社に支払わなければなりません。

ファクタリング会社としては、債権者と債務者の個々の事情については関係なく、2社間ファクタリング契約に基づいて、売掛金満期日に債権者から売掛金相当額を支払ってもらう契約なので、支払われない場合は法的に強く出られます。

もちろん、1日遅れたから即弁護士を立てて訴訟、ということにはなりませんが、遅延損害金や延滞金の条項をファクタリング契約に盛り込んでいる場合、1日の遅れでもその対象になります。

もちろん、ファクタリング会社が大目に見てくれることもありますが、それを最初から期待してはいけません。

2社間ファクタリングをしている以上、売掛先にバレないメリットと引き換えに、売掛金満期日には速やかな行動をしなければならない義務を負います。

2社間ファクタリングのメリットやデメリットで、この内容はあまり触れられないのですが、実は債権者がファクタリング会社から負う債務（義務）として、満期日当日の速やかな支払いがあることを知ってください。

売掛先からの支払い時間によっては、銀行の窓口での振り込みができなくなります。当然、ネットバンキングを使えるようにしておいてください。ネットバンキングであれば、銀行の店舗閉店後も振り込みができ、最新のシステムならば即時入金が反映されます。

3社間ファクタリングは満期日を意識しなくても済みそう

2社間ファクタリングの場合、売掛金満期日には急いで支払いしなければならない義務がありますが、3社間ファクタリングの場合はそうした危惧は杞憂になります。

3社間ファクタリングの場合、満期日の支払いは、売掛先からファクタリング会社が直接行う契約になっています。

つまり売掛金満期日に回収できなくても、債権者（依頼主）の責任にはなりません。ファクタリング会社が回収できない責任も負うことになります。

売掛金満期日を意識せず、満期日が来ればファクタリング会社と売掛先のやり取りで解決してくれる3社間ファクタリングになります。

手数料も安くメリットが多そうに思えますが、やはり売掛先にファクタリングの事実がバレてしまうのはマイナスになります。

「運転資金がないような自転車操業をしているのか？」

「売上がまったくないのでは？」

「借金の返済に追われているのでは？」

と言ったネガティブな印象を売掛先に持たれてしまいます。あらかじめ、債権者の方から売掛先（債務者）にファクタリングをしたい旨を話して、了解を取っておくと安心できるかもしれません。これまでの債権者と売掛先（債務者）が築き上げた信頼関係が影響するでしょう。本当に頼れる取引先なのかファクタリングの事実を伝えた時にわかるかもしれません。

ともかく、売掛金満期日のさまざまな手続きを省略できるのが、3社間ファクタリングの大きな強みになります。

満期日の繁忙を考慮して利用するファクタリングを選ぶべき

売掛金満期日の色々を考えると、3社間ファクタリングの方がよさそうですが、ファクタリングがバレることのマイナスはやはりあります。

そこで、ファクタリングを行う時期の繁閑を考慮してはいかがでしょうか？比較的暇な時期ならば、売掛金満期日についても余裕を持って口座の確認ができ、ファクタリング会社への返済も可能なはずです。

一方繁忙期の場合、2社間ファクタリングをしていると、うっかり売掛金満期日にファクタリング会社への返済を忘れてしまう可能性があります。

1回の返済遅延でも、遅延損害金以上にファクタリング会社の信頼を失います。ファクタリングは融資と異なり、信用情報照会や信用情報への記載がないと言っても、ファクタリング会社間で情報共有される可能性があります。もちろん、一度返済遅延を起こしたファクタリング会社と、その次のファクタリング契約はできなくなってしまうかもしれません。少なくとも手数料などは上がってしまうでしょう。

そのようなリスクを考えると、

売掛金満期日が

・繁忙期：3社間ファクタリングを利用
・閑散期：2社間ファクタリングを利用（バレても良いなら3社間ファクタリングもOK）

こういう基準でいてもいいでしょう。売掛先が納得し、バレても大丈夫な場合、手数料や返済遅延リスクを考えると3社間ファクタリングになります。3社間ファクタリングで問題なければ、全体を通して3社間ファクタリングでもよいでしょう。

手形割引とファクタリングの満期日について

ここまでファクタリングの満期日について述べてきましたが、手形割引もファクタリングと似たシステムになっています。

細かいことはここでは述べませんが、手形割引については手形法でしっかり手続きが厳格に決まっていてそれを守らなければなりません。

また、大きな違いとして満期日（売掛金の支払日）に売掛先が支払えなかった場合の対応が異なります。

手形割引、ファクタリングによって満期日前に現金を得ていたとします。満期日に売掛先から支払いがなかった、あるいは遅れた場合、ファクタリングならばそのリスクは基本的にファクタリング会社に移ります。特に3社間ファクタリングならば、回収できないのはファクタリング会社の自業自得です。

これは償還請求権がないノンリコース契約だからです。

しかし手形割引の場合、手形決済日（満期日）に手形が不渡りになると、割り引いていた銀行は償還請求権を行使して手形を発行した債権者（振出人）へ請求します。

・原則償還請求権がない：ファクタリング
・償還請求権あり：手形割引

という大きな違いがあります。満期日に売掛金を回収できない場合のリスクは、手形割引の方が大きくなります。

手形割引の場合、回収不能になった売掛金をみなさんが代わりに弁済しなければなりません。ファクタリングの場合は、償還請求権がないノンリコース契約が確認できれば（現在のファクタリングの多くはノンリコースです）、回収できない場合の金銭的負担はファクタリング会社になります。

満期日に回収できない場合に手形割引とファクタリングでは大きく異なることをぜひ知っておいてください。こうした理由からファクタリングの方がおすすめできます。

おすすめファクタリング会社10選比較表

以下の比較表では、手形割引のような後からのリスクを負うことがない、安全性の高いファクタリング業者を厳選してご紹介します。

株式会社No.1｜オンラインファクタリングにより即日入金を実現！

 
No.1は、2016年設立のファクタリング業者。
本社を東京に、名古屋市と福岡市に支社を構えているファクタリング会社です。
そんなNo.1の特徴は、ファクタリングのメニューの豊富さや完全オンライン完結のファクタリングサービス、資金繰り専門のコンサルティング支援の3つ。
No.1は一般的なファクタリングのほか、建設業界特化型のファクタリングや、個人事業主・フリーランス向けのファクタリングも強みとしています。
即日入金を希望される場合は、対面取引が一切不要のオンラインファクタリングも可能。
No. 1のオンラインファクタリングは、2社間ファクタリングでありながら手数料を2~8％に抑えており、業界随一の安さを誇ります。
その他、資金繰り専門のコンサルティング業務も提供しています。
資金繰り専門のコンサルタントの支援により、経営リスクの調査・分析や資金繰り改善など、ファクタリングを通じてトータルサポートが可能。資金繰りに悩んでいて、即日利用したい方はぜひNo. 1にご相談ください。
 

みんなのファクタリング

「みんなのファクタリング」は、即日ファクタリングに特化した会員登録型の2社間ファクタリングサービスです。中小企業や個人事業主、フリーランス向けに提供されており、土日祝日でも最短60分で入金されるという珍しい特徴を持っています。

このサービスは、会員登録から契約まで完全オンラインで完結するため、非対面で安心・安全に利用できます。WEB上で簡単に請求書を現金化できる仕組みとなっており、買取依頼時に必要な書類は「請求書」1点のみ。決算書や事業計画の提出は不要で、スピーディーに資金調達が可能です。さらに、赤字決算や税金滞納があっても利用でき、債権譲渡登記も原則不要となっているため、多くの事業者が安心して申し込めるのが特徴です。

また、事務手数料や振込手数料、出張費などの諸手数料は0円。初期費用や月額費用、登録費も一切かからず、必要なのは利用手数料のみです。面談や訪問、電話連絡なども不要で、完全オンラインで完結するため、手間なくスムーズに資金を調達できます。

審査に通過した場合は、マイ ページから契約依頼を行うことが可能で、18時までに手続きを完了すれば当日中に入金される仕組みとなっています。迅速かつ手軽に資金調達を行いたい事業者にとって、非常に魅力的なファクタリングサービスといえるでしょう。

ファストファクタリング｜すべての手続きがオンラインで完結

ファストファクタリングは大阪に拠点を構えるファクタリング会社で、業界内でも低水準の手数料（2％から）と最短2時間以内の迅速な資金調達が特徴です。すべての手続きがオンラインで完結するため、全国どこからでも利用可能であり、利便性に優れています。また、債権譲渡登記の留保に対応しているため、取引先に知られることなく資金調達を進められる点も大きな魅力です。

ファストファクタリングの審査通過率は95％を超えており、手数料の上限が明確に設定されていることから、追加費用の心配がない安心の資金調達手段となっています。特に2社間ファクタリングでは、相手先に知られることなく即日の資金化が可能で、スピーディーな資金繰りの改善が期待できます。

さらに、2回目以降の利用者向けには、「注文書ファクタリング」や「発注書ファクタリング」といった将来の売掛債権を活用したサービスも提供しており、長期的な資金調達の選択肢も広がります。基本的にはオンライン完結型のサービスですが、必要に応じて対面での手続きにも対応しており、利用者のニーズに柔軟に応える体制が整っています。
 

買速

買速（かいそく）はスピード買取に特化したファクタリングサービスです。請求書の即日高額買取が可能となっています。
簡単申込システム導入とオンライン対応により、web申し込みから振込までの入金スピードが最短30分で、即日で資金調達したい方には、おすすめのファクタリング会社になっています。買速ではファクタリングの買取手数料は2％～と業界最低水準の買取手数料になっており、資金繰り改善を第一に考えた設定になっています。
創業10年以上と安心の実績と信頼があるファクタリング会社です。

PMG（ピーエムジー）｜資金調達額が大きい特徴を持つファクタリングサービスを提供

ピーエムジーは、東京本社のほか、全国に9つの営業所を構えるファクタリング業者。
ピーエムジーの営業所の数は、中小ファクタリング業者の中でもトップクラスであり、業容の大きさに特徴があります。
また、ファクタリングの買取原資を提携ファンドから調達しているため、調達可能額が大きいことも魅力の一つ。
ピーエムジーはノウハウや審査力の高さに強みがあり、社内には独立した審査部を設けているとのこと。
買取率は審査次第で変動するとしつつも、92～98％を誇ります。
この買取率は、業界随一の高さといってよいでしょう。
ただし、このように高い買取率を実現するには、審査に手間をかけてリスクを正確に把握し、適切なリスクヘッジが欠かせません。
したがって、最短即日で買取可能としつつも平均では3日程度を要します。
対面取引も必要であり、オンラインファクタリングのようなスピード感が期待できないため、即日ファクタリングを求める人には不向きかもしれません。
 

ビートレーディング｜業歴の長い優良ファクタリングサービス

ビートレーディングは、2012年設立のファクタリング業者。
東京・仙台・大阪・福岡の主要4都市に拠点を構えて10年目の会社です。
ビートレーディングの特徴は、ファクタリング業界でも特に業歴が長いこと。
2012年からファクタリングサービスを手掛けており、累計ファクタリング件数は26,000件に上ります。
この業歴によって蓄積されたデータやノウハウは、信頼に値するといえるでしょう。
ただし上記4社とは異なり、オンラインファクタリングには対応していません。
申し込みと書類提出はWEBで行えますが、ファクタリング契約では対面で行います。
しかしビートレーディングから依頼企業への訪問を行っており、ビートレーディングの営業所に出向く必要はありません。
ただ、対面取引には時間がかかるため、遠方の会社は即日ファクタリングが難しいかもしれません。
 

PayToday｜AIによる審査を採用しているファクタリング会社

PayTodayは、Dual Life Partners株式会社が運営しているファクタリングサービスです。AIによる審査を採用しているファクタリング会社で、最短30分という最速クラスの入金速度になっています。オンライン完結型の面談なしでファクタリングができます。また、手数料は最低1%と業界内でもかなり安い水準になっているのも特徴です。上限も下限も低く設定してありますので、手数料を抑えてファクタリングをしたい人におすすめです。

OLTA｜個人事業主向けの即日ファクタリングサービスを提供

OLTAは、オンライン型ファクタリングで人気を誇るファクタリング業者。
OLTAは、オンラインファクタリングを手掛けるファクタリング業者の中でも特に高い人気を誇ります。
日本マーケティングリサーチ機構のデータによると、2021年6月期には『中小企業経営者・個人事業主が選ぶオンライン型ファクタリング』でNo.1を獲得。
OLTAでは、法人、個人事業主向けのオンラインファクタリングしています。
ファクタリング手数料は2～9％であり、オンラインファクタリングならではの手数料となっています。
 

JBL｜法人限定で手数料の安さが魅力的

JBLファクタリングは、法人向けに特化したスピーディで安心なファクタリングサービスです。最短2時間で最大1億円の請求書を現金化でき、資金繰りの不安を素早く解消します。手数料は2%〜14.9%と業界最安水準で、AIによる10秒無料査定を活用すれば、すぐに資金調達の可能性を確認できます。

また、手続きはすべてスマホやPCで完結し、来店不要。さらに、資金調達だけでなく、各種コンサルティングや経営相談も提供しており、事業の成長を幅広くサポートします。スムーズで柔軟な資金調達を求める企業の皆さまに、JBLファクタリングは最適な選択肢です。
 
 

えんナビ

えんナビはファクタリング取り扱い実績4000件以上！24時間365日対応で最短1日で資金調達できるファクタリング会社です。
土日祝日でも対応してくれて、スピード資金調達が可能です。業界内でも最低水準の手数料のため、リピート率が高く、お客様満足度は93％以上です。売掛債権金額が50万円～5000万円まで買取対応、法人様から個人事業主様まで対応してくれます。
2社間、3社間に対応にしており、ノンリコース契約（償還請求権ナシ）のため、もしもの場合にも安心です。
クラウドを利用したオンラインや、郵送等、非対面での契約も可能です。お客様のご希望により出張することも可能。

売掛金満期日の回収不能リスクもファクタリングならば安心！No.1のファクタリングで高価買い取りがおすすめ

本記事のまとめとして、売掛金満期日に中小企業の利用者が直面する二大リスクを改めて整理しましょう。一つは、売掛先の倒産などにより、そもそも売掛金が回収できないリスク。もう一つは、回収後にファクタリング業者への支払いが遅れることによる信頼失墜のリスクです。特に中小企業は、この二つのリスクが同時に発生する状況が多いため、ファクタリングの知識を正しく得ることが必要不可欠です。

この二つのリスクをまとめて回避できる特徴を持つのが、3社間ファクタリングです。取引先（売掛先）に連絡し、同意を得る必要はありますが、一度債権譲渡が完了すれば、売掛先の倒産リスクはファクタリング業者が負うことになります。利用者は後の支払い義務から解放されるため、金融の知識が不足しがちな中小企業の利用者にとっては、最も安心できる仕組みと言えるでしょう。

一方、2社間ファクタリングは売掛先に連絡せずに済むため、中小企業の利用者からの需要が多いですが、注意点として、売掛金満期日に即日ファクタリング業者へ支払いすることが利用者の義務となります。この支払いが遅れると、違約金や信頼失墜の原因となるため、細心の注意を払ってください。悪質な業者の中には、利用者の知識不足につけ込み、書類を巧妙に使い分けて後からの返済を義務づける契約を結ばせようとするケースが多いため、注意点として契約書の内容を隅々まで確認することが重要です。

金融の専門知識がない中小企業の利用者ほど、信頼できる業者を選ぶことで、不必要なリスクを負うことから逃れられます。

「株式会社No.1」は歴史と実績があるファクタリング業者です。中小企業の利用者様へ正確な知識と丁寧な相談を提供し、売掛金を記載した請求書があれば迅速に高価買い取りします。2社間ファクタリングも3社間ファクタリングも利用でき、利用者の状況に応じて最適な仕組みをご提案します。

売掛金満期日にしっかりお支払いしていただけるならば、請求書を高価買い取りいたします。売掛金満期日までに資金が必要になった場合、そして不渡りリスクから法人を守りたい場合、ぜひ当社No.1のファクタリングをご利用ください。金融機関からの融資が難しい状況にある中小企業にとって、売掛金を安全に現金化できる知識と仕組みを得ることは、事業を継続するための最優先事項なのです。

【監修】株式会社No.1 編集局長

保有資格：貸金業務取扱主任者

20代はノンバンクにて法人融資を中心とした営業に従事。
その後、不動産担保融資の会社でキャリアを重ね金融業界で幅広い経験を積む。
2018年に株式会社No.1へ入社。
これまでの実務経験と専門知識を活かし、中小企業の経営課題解決に向けた支援を行っている。