資金繰りを本気で改善したい場合はファクタリングが最適！低リスクで資金繰りに余裕を持たせられます

事業を進めていく上では資金繰りが何より重要です。何かをしたい場合、新規に設備投資したい場合、急な資金調達が必要になった場合、大型案件を受注して人件費や材料費、外注費が必要になる場合など、資金繰りが悪化している状態では費用を捻出できません。

資金繰りが改善し、自己資金に「遊び」があれば、これらの事態にも問題なく対処できます。資金繰り改善と聞くと融資を思い浮かべますが、融資にもデメリットがあります。資金繰りを本気で改善したい場合、融資、あるいは出資では不十分です。

今回は資金繰りを本気で改善したい場合の方法としてファクタリングを紹介します。ファクタリングならば資金化が迅速にできるとともに、資金繰りを本気で改善したい場合、その処方箋になりえます。

なぜ資金繰りを本気で改善したい場合、ファクタリングな望ましいのか、今回は解説していきます。ぜひ参考にしてください。

そもそも「資金繰り」とは何？本気で改善する方法を考える前に資金繰りの内容について理解しよう

まず資金繰りとはどのようなものなのか改めて解説していきます。「資金繰り」の定義がわからなければ本気で改善する方法もわからないからです。まず資金繰りの意味について確認しておきます。

「資金繰り」とは、企業（事業者）が収入と支出のバランスを保ち、支払いに必要な資金を確保することを指します。資金繰りが良好であるためには、支出が収入と既存の現金を上回らないようにバランスを取らないといけません。

事業者が経営を続けるためには、入ってくるお金と出ていくお金を適切に管理することが重要です。資金繰りが悪化すると、支払いが滞ったり、必要な資金不足に陥ったりする可能性があります。

事業者だけでなく、各家庭でも資金繰りの概念は適用されます。家計においても、毎月の給料やボーナスを使って生活費や家賃を支払いますが、収入が不足すると生活が成り立たなくなります。物価やエネルギーコストの上昇により、家庭の資金繰りも厳しくなることがあります。2024年5月現在、実質賃金が20か月以上物価上昇率に追い付いていないとニュースになっていますが、これは各家庭の資金繰りが悪化していることになります。

資金繰りと似た概念に「キャッシュ・フロー」があります。キャッシュ・フローは今の資金繰りだけではなく、過去の資金の流れも含む点で異なります。

また、キャッシュ・フローは価格変動リスクの高い株式や債券を除外しますが、資金繰りはこれらを含めます。このため、資金繰りは支払いに使える現金や預金をより現実に即して表します。株式や債券も売れば即資金に換えられることもあり、資金繰りとして重要な要素になります。つまり、ファクタリングで売却する（換金できる）売掛債権（売掛金）も、換金すれば資金繰りに入れられます。

まとめると、資金繰りは「現在のお金の流れ」を表し、キャッシュ・フローはより広範な資金の動きを表します。

資金繰りを改善することで、事業者は経営が安定し、将来への投資ができるようになります。

資金繰りを本気で改善しなければならない最大のリスクは「黒字倒産」

仕入れるお金がない、支払いが間に合わないなど経営が不振で手持ち現金がなく、困ってしまうのが資金繰り悪化で思いつく例ですが、本気で資金繰りを改善するべき最大の場面が「黒字倒産」の回避です。

黒字倒産は資金繰りを本気で改善しないと大変なことになり、かつその本気で改善する方法としてファクタリングととても相性の良いものになります。

なぜファクタリングによって資金繰りを本気で改善すべきなのか、黒字倒産の原理を説明していきましょう。

以下が貸借対照表の模式図です。

※左右の合計額は等しくなる（資産＝負債＋純資産）

このようになります。黒字経営の場合、資産＞負債になるので、黒字分だけ次第に純資産が増えていくはずです。

しかし、黒字が続いていても、その売上を現金として迅速に回収することが重要です。そうしないと、資金繰りが悪化してしまいます。

売上＝資産として計上している状態ですが、いまだに売掛債権（売掛金）を回収できていません。その中で、諸経費の支払いである買掛債権（買掛金）の支払期日が到来してしまうと、おかしなことが起こります。

売上はあるのに手元に現金、キャッシュがありません（回収できていないので）そのため、支払いができず不渡りを起こしてしまいます。

市場のルールの「不渡り2回で事実上倒産」が適用されると、黒字でも倒産してしまいます。これが「黒字倒産」です。黒字倒産は経営が悪い事業者ではなく、その逆で経営が上向いている拡大している事業者で起こりやすいものです。

手元の現金や預金（キャッシュ）が不足し、買掛金の支払い期日が売掛債権（売掛金）の回収日よりも早い場合、たとえ帳簿上で資産が多くても、現金、預金が買掛金を下回るため資金繰りが悪化します。このような状況では、売掛金がいくら多くても、現金化できていないので、買掛金の支払いができなくなってしまいます。

結果として、売掛金の回収が間に合わず、買掛金の支払いが滞ってしまいます。そして、最悪の場合、黒字倒産に繋がることがあります。資金繰りの悪化は、たとえ売上が好調であっても生じることがあり、注意が必要です。

売掛債権（売掛金）を早期に回収できていれば、買掛金の支払いに間に合い黒字倒産せずに済みます。

融資と出資は資金繰り改善になるがリスク、デメリットも多い

資金繰りを改善しようとして思い浮かぶのが融資と出資です。銀行からお金を借りれば資金繰りは改善するのは事実です。

しかし、融資を受けると同額の負債を負ってしまいます。負債は貸借対照表に載り、事業者の評価を悪くしてしまいます。

融資によって資金繰りが改善しても、同額の負債を抱え、その返済はすべてに優先します。一時的に資金繰りが改善しても、中長期的には負債に追われてしまいます。

これでは資金繰りの本気で改善することにはなりません。一時的な「輸血」にとどまってしまいます。もちろん、「輸血」しないと死んでしまう場面では有効ですが、根本的な資金繰り悪化という「病気」が治るわけではありません。

一方出資による資金繰り改善はどうでしょうか。株式発行やベンチャーキャピタル、エンジェル投資家などから出資を受ければ返済不要の資金提供を受けられます。出資を受けたお金について返済義務はありません。

しかし、デメリットもあります。株式発行の場合、株主から経営への介入を受ける可能性があります。下手をすると会社を乗っ取られてしまいます。そもそも、株式発行できるのは会社だけです。個人事業主やフリーランスはこの手法をとれません。

ベンチャーキャピタルやエンジェル投資家などは、会社が優良経営を行っていないとそもそも投資しません。資金繰り改善が必要な会社にはそもそも出資しないので使えないことになります。

結局、資金繰りを本気で改善しようとすれば、資金繰り悪化という「慢性疾患」を根本的に治すしかありません。太って血圧が高く脂肪肝の人は、薬による対処療法ではなく、本気で改善したい場合、痩せるのが最も根本的な解決法なのと同様です。

資金繰りが悪化している状況を直すには小手先の資金調達ではなく、本気で改善するために自社のお金の流れを見直す必要があります。

資金繰り改善、資金調達については以下の方法がありますが、デットファイナンスとアセットファイナンスはリスクが大きく、可能ならばアセットファイナンスと経営体質改善を中心に据えるべきです。

【資金繰り改善の方法】

資金繰りを本気で改善するためになぜ悪化しているのか把握する

資金繰りがなぜ悪化しているのか、その「病巣」を知ることが大切です。太っているから体調が悪いのか、骨折しているからなのかで治療法も対処法も変わってくるからです。

資金繰り悪化の主な原因は以下になります。本気で改善するための根本原因を探ってみましょう。

資金繰り悪化要因　赤字経営

資金繰りが悪化する要因の一つ、まず思い浮かぶのが赤字経営です。赤字経営は、収入よりも支出が多い状態のことです。現金が不足するため、資金繰りに影響を与えます。

このような状況で金融機関から融資を受けようとしても、返済に必要な資金がないため、貸し付けを受けることが難しくなります。

資金繰りを改善するためには、黒字（収入が支出を上回る状態）に戻さなければならず、黒字経営が資金繰りを健全にするための必須条件となります。まず売上を伸ばして利益を増やさなければなりません。

資金繰り悪化要因　売上の急拡大

売上が急拡大すると、それに伴って仕入れや諸経費の支払いが増えます。しかし掛売をしていると、売上として計上しているのに、売掛債権（売掛金）を回収できていないため、キャッシュが不足してしまいます。

売上はある、現金がないという状態で、買掛金の支払いや諸経費の支払いが迫ります。結果的に資金を支払えず不渡りを起こしてしまいます。

不渡り2回で事実上倒産というルールが適用されてしまうと、せっかく業績が良くても事業を継続できなくなってしまいます。黒字倒産になりやすいのが、売上急拡大による資金繰り悪化です。

資金繰り悪化要因　売掛債権（売掛金）の回収遅延

黒字倒産の事例の多くがこれに該当します。

資金繰りが悪化する要因として、売掛債権（売掛金）の回収ができないことがあります。売上を貸借対照表上は資産として計上できますが、実際に現金（自己資本）として回収できなければ、買掛金やその他の支払いに使うことができません。

売掛債権（売掛金）の回収サイトが数か月以上となる場合、金融機関によってはその売掛債権（売掛金）は不良とみなされてしまいます。

回収が遅れてしまう売掛債権（売掛金）を資産として計上しても、金融機関からの融資審査ではマイナスとなります。

もちろん、現実に売掛先の業績が悪く、設定した売掛債権（売掛金）回収日から遅れてしまうと、資金繰りどころか事業計画に大きなダメージとなります。

売掛債権（売掛金）の回収が遅れることは、資金繰り悪化の要因として知っておいてください。

資金繰り悪化要因　借入過多

借入がすでにあり、これ以上借りられないため資金繰り悪化してしまうパターンです。これは比較的イメージしやすい資金繰り悪化要因です。

デットファイナンスによる資金繰り改善が難しいので、自社の経営全般について本気で改善しないとあっという間に倒産してしまいます。

この段階で消費者金融のビジネスローンやヤミ金融に手を出すと、破滅への直通切符を買ってしまうことになるのでご注意ください。

借入過多で資金繰りが悪い場合、本気で改善しないと経営破綻は目前です。借入に頼らない資金繰り改善をまず徹底して探してください。

資金繰り悪化要因　在庫増加

売れる見込みがある在庫なら、増えても問題ありません。しかし、数か月、数年も売れずに残っている在庫は、もはや不良債権と見なされるものになってしまいます。

このような不良在庫は、資産としてではなく、負債として扱わなければなりません。負債が増加すると、債務超過に陥りやすくなるため、資金繰りの悪化につながる可能性があります。

恒常的な不良在庫は資金繰り悪化の要因になります。

資金繰り悪化要因　自社のお金の流れがつかめていない

資金繰りにもキャッシュ・フローにも共通しますが、経営者がその流れをつかんでいないと、頓珍漢な解決方法を受け入れてしまいます。変なコンサルに引っかかって大変なことになりかねません。

自社の資金繰りが悪いのは、余計な出費が多いからなのか、売上が低迷しているからなのか、人件費なのか、仕入が高すぎるのか・・、要因によって解決方法が異なります。

本気で改善させようと思えば、あらゆるお金の流れを今一度透明にして、可視化、俯瞰できるようにしましょう。いらないところにお金を使いすぎているかもしれませんし、契約を見直すことで売上が大きく増加できるかもしれません。

広範な経営改善が必要な状況かもしれず、まず見直しが可能かしっかりチェックしてみてください。

資金繰りを本気で改善するためには何ができるか？

自社の資金繰りの悪化要因を知ったうえで、それを本気で改善することで経営が安定します。融資を受けるなど当面のキャッシュは必要ですが、根本を本気で改善しないと、同じことを繰り返し借金漬けになってしまいます。

そこで資金繰りを本気で改善するためにできることを考えてみましょう。

資金繰りを本気で改善するための方法1　迅速簡便な資金調達

資金繰りが悪化した場合、即日、あるいは数日以内に資金調達できれば当面のピンチはしのげます。

融資の場合いくら早くても申し込みから半月程度かかります。これでは資金繰り悪化に対応できません。資金繰りを本気で改善しようとしたら、まず即日、あるいは数日以内に安全に資金調達できる方法を見つけます。

この方法は、消費者金融のビジネスローンでも、もっと危険な違法金融（ヤミ金融）でもありません。

そうした方法を資金調達のカードにできれば、資金繰りを本気で改善することにつながります。低利、安全な資金調達ならば、資金繰り改善の際のリスクは減ります。

資金繰りを本気で改善するための方法2　売掛債権（売掛金）の早期回収

売掛債権（売掛金）を早期に回収できないことで「売上はあるのにキャッシュがない」状態に陥ります。

売掛債権（売掛金）を早期に回収できれば、売上発生時と実際の現金が口座に入る期間が近似します。売上はあるのに現金がなく支払いできない、資金繰りが悪化しているという状態を改善できます。

資金繰りの改善方法3　入出金期間の見直し

売掛債権（売掛金）と買掛債権の支払いサイトを見直します。

極端な話、売上即現金回収できれば、黒字倒産にはなりません。かつて、城南電機の宮路社長はスーツケースに札束を入れて全部現金で買い付けしていました。

売る方によっては多少安く売っても、即現金で回収できる方が助かります。資金繰りの根本的な改善のためには、売掛債権（売掛金）の回収サイトを可能な限り短くすることが大切です。

資金繰りを本気で改善する3つを同時に満たす資金調達方法！「ファクタリング」

この資金繰りを本気で改善するための3つの方法「早期資金化」「売掛債権（売掛金）の早期回収」「売掛債権（売掛金）の支払いサイト見直し」を同時に満たす方法があります。それが「ファクタリング」です。ファクタリングは売掛債権（売掛金）を回収日前にファクタリング会社に売却して資金化する手法です。

3月末に回収する100万円の売掛債権（売掛金）を仮定します。3月17日に急な支払いがあり、資金繰りが間に合いません。この売掛債権（売掛金）を3月15日に80万円で買い取ってもらえば、資金繰りが改善し支払いできます。

ファクタリングは売掛債権（売掛金）の元々の支払い期日より前に現金を手に入れられるため、資金繰りが改善します。

ファクタリングは、売掛債権（売掛金）を必要なときに現金化できる仕組みで、急な資金繰りにも対応可能です。資金繰りに問題がなければ、売掛債権（売掛金）の支払期日まで待つことも可能です。自社の資金繰り状況に応じて任意に使い分けできます。

資金繰りを本気で改善したい場合、ファクタリングをどう使えるかがカギになります。

ファクタリングは、申し込みから現金化までのスピードです。通常数日で現金化が可能で、場合によっては即日資金化も可能です。

通常の融資よりも早く資金を手にできます。資金繰りが厳しいときに非常に役立ちます。また、審査も比較的簡便で、信用情報の照会を行わないため、過去に返済遅延などがあった「信用情報ブラック」の人も利用できます。

売掛債権（売掛金）さえあればファクタリングを使って資金繰りの改善が可能です。「早期資金化」「売掛債権（売掛金）の早期回収」「売掛債権（売掛金）の支払いサイト見直し」この3つを満たし、資金繰りを本気で改善したい場合、ファクタリングはうってつけなのです。

資金繰りを本気で改善したい場合ファクタリングが即効性のある特効薬！株式会社No.1にぜひ相談しよう！

資金繰りを本気で改善したい場合、即効性があり負債にならない、経営に介入されるリスクがないファクタリングがいちばんよいでしょう。

ファクタリングならば、最短即日、長くても数日で、売掛債権（売掛金）が現金に変わります。一気に資金繰りが改善します。

ファクタリングは融資のように負債にならず、出資のように経営への介入リスクもないため、資金繰りを本気で改善したい場合、とてもおすすめです。

売掛債権（売掛金）の回収遅延、回収不能リスクもファクタリング会社へ移転できるため、不良債権化する心配がありません。

不良債権になり資金繰りが悪化してしまう事態も回避できます。副作用が少なく即効性のある資金繰り改善方法としてファクタリングは有効で、資金繰りを本気で改善したい場合、ぜひ考えていただきたい方法になります。

株式会社No.1はファクタリングで高評価をいただいている会社です。口コミ評価も良く、売掛債権（売掛金）の高額買い取りは資金繰りを本気で改善したい事業主様にとって大きな味方になります。

最短即日60分で資金化できる独自の審査システムによって、売掛債権（売掛金）は実質キャッシュとみなせます（即現金化できるので）。

ファクタリングは融資のように利用歴が信用情報に残ることもありません。デメリットは少なく、資金繰りを本気で改善したい場合、融資よりも先にファクタリングをご検討ください。

ファクタリングで売掛債権（売掛金）を早期現金化する中で、売掛先と交渉して、売掛債権（売掛金）の支払いサイトを短くしてもらうのが、資金繰り改善の王道になります。そのための武器としてファクタリングを活用してください。

ぜひ一度株式会社No.1までお問い合わせください。

何卒よろしくお願い申し上げます。