農業の資金繰りが苦しい原因とは？ファクタリング活用のコツ・事例と比較7社

ファクタリングはあらゆる業種に対応している資金調達手段ですが、特に利用が多いのは建設業やIT業などの売上が不安定な業種です。これらの業種に共通する特徴として、回収サイトが長期化しやすく、資金繰りが厳しくなりやすいことが挙げられます。

実は、農業も同様、あるいはそれ以上に資金繰りの困難さを抱える業種です。季節や天候の影響によって収穫量や売上が大きく変動し、販売代金の入金が数ヶ月先になることも珍しくありません。このような構造的な問題を抱える農業において、ファクタリングは非常に効果的な資金調達手段といえます。

この記事では、農業における資金繰りの特徴をはじめ、ファクタリングを活用するメリットや注意点、導入のコツまで詳しく解説します。さらに、農業向けにおすすめのファクタリング会社や、他社比較のポイントも紹介し、実際の導入を検討している方の判断材料として役立つ情報をお届けします。

ファクタリング会社同士に繋がりはある？相見積もりで好条件を引き出す考え方

農業の資金繰りの特徴

農業経営者には資金繰りにあまり関心がない人も多いです。
しかし、農業もひとつの事業である以上、日々資金繰りを回さなければなりません。
資金繰りが続かなくなれば、農業用の資材や肥料、種苗などを仕入れることができなくなり、事業が破綻してしまいます。
農業の資金繰りを考えるにあたり、まずは農業を業種で捉え、資金繰りの特徴を知ることが大切です。

売上が不安定

農業の資金繰りの最大の特徴であり、困難といえるのは、売上が不安定であることです。
売上が不安定であればあるほど、資金繰りは困難となります。
利益は売上から得られるものであり、売上の不安定は利益の不安定につながるからです。
もちろん、売上が毎回上振れするような不安定性ならば大歓迎でしょうが、多くは売上の不安定な落ち込みに悩まされます。
これは、農業で取り扱う商品が野菜や穀物、果物などの農産物だからです。
これらの共通点は、収穫高が気候に左右されることです。
気温が高すぎる、低すぎる、あるいは雨が多すぎる、少なすぎるなど、予想外の気候変動が起きた場合に農作物の収穫高は減少し、売上の減少に直結します。
気候の変動は、事前に予測できる場合もあります。
しかし、予測できたからといって十分に対策できるとは限りません。
予想外の気候変動に見舞われた場合にはなおさらです。
最近は、地球温暖化などの影響により、気候が大きく変わってきています。
地球温暖化は人類にとって未知の体験ですから、先行きが不透明です。
恐らく、「予想外の気候変動」が起こる頻度は、今後ますます多くなっていくでしょう。
これは、農業における売上の不安定性が一層高まるということです。
農業の資金繰りは、今後ますます難しくなっていくと考えられます。

回収サイトが長い

次に、回収サイトの長さも農業の特徴です。
回収サイトとは、売掛先への請求が確定してから代金を回収するまでの期間を意味します。
資金繰りの鉄則として、回収サイトが長いほど資金繰りが悪化します。
販売したにも関わらず、代金が手元に入ってこない期間が長いのですから、資金繰りが苦しくなるのも当然です。
農業の回収サイトは、出荷先に大きな影響を受けます。
生産者の多くはJAに出荷していますが、その場合、遅いところでは売上の回収が半年後ということもあります。
一般的な企業間取引の回収サイトは1～2ヶ月程度が多く、農業の長さが際立ちます。
また、農業は商品の出荷までに長い期間を要するため、なおさら深刻です。
稲作を例に考えてみると、この深刻さがよくわかります。
稲作の流れは、

1. 1～5月：稲作の準備
2. 6～9月：田植え、田の管理
3. 10月：収穫、出荷

となります。
1～9月までの間に様々なコストを負担し、10月に出荷して売掛金が発生するわけですが、その後に数ヶ月間の回収サイトを経てようやく売上を回収するのです。
さらに、JAから肥料や種苗などを仕入れた際の支払いは、「同月分翌月支払」が基本です。
ホームセンターから資材などを購入すれば、現金払いかクレジットカード払いとなるため、支払いの先延ばしはほとんどできません。
お金がなかなか入ってこない一方で、支出は早い段階で訪れるのです。
このように考えると、農業の資金繰りの苦しさが良く分かるでしょう。

回収不能リスクが低い

ただし、農業の資金繰りにも良いところがあります。
それは回収不能リスクが低いことです。
回収不能リスクとは、売掛先の倒産などによって売掛金が回収できなくなるリスクです。
JAに出荷している場合、回収不能リスクはほぼありません。
食料生産は重要な国策のひとつですから、農業は国から手厚い保護を受けています。
JAは地域の農業を支える組織であり、JAに対する売掛金が回収できなくなる事態は考えにくいといえます。
したがって、回収不能リスクは極めて低いと言っても良いでしょう。
もちろん、出荷先はJAだけではなく、食品系商社や飲食店なども考えられます。
その場合には回収不能リスクを考慮しなければなりません。

農業の資金繰りはファクタリングで解決できる

回収不能リスクが低いことを除けば、農業の資金繰りは苦しいといえます。
そこで活用したいのがファクタリングです。

ファクタリングとは？

資金調達方法を大きく分けると、「外部資金調達」と「内部資金調達」に分けることができます。

大きな違いは、資金調達の柔軟性です。
外部資金調達は、調達先の判断によっては資金を調達できません。
これに対し、内部資金調達は自社の内部留保から資金を調達するため、内部留保を上限として、自社の裁量で柔軟に資金調達できます。
ファクタリングは、自社の所有している売掛金をファクタリング会社に売却する資金調達方法です。
売掛金は流動資産ですから、資産の売却による資金調達であり、ファクタリングは内部資金調達に分類されます。
売掛金さえあればいつでも資金調達できるため、農業の資金繰りにも役立ちます。

売上の落ち込みに柔軟に対応

農業の資金繰りの大きな問題点は、売上が不安定なことです。
気候変動などによって売上が急激に落ち込むと、ほぼ確実に資金繰りが苦しくなります。
その売上減少が予想外であった場合、事前に相応のコストをかけて農業に取り組み、結果的には売上が減少した、という流れになるでしょう。
つまり、赤字になる可能性が高いのです。
赤字になった部分は、銀行から赤字補填資金を借り入れたり、手元資金の留保から埋め合わせたりする必要があります。
銀行融資でカバーすれば、その後の長期にわたって返済負担が重くのしかかります。
手元資金から埋め合わせるにしても、手元資金の大幅な流出を招くのですから、資金繰りの悪化は避けられません。
さらに、売掛金の回収は数ヶ月先です。
資金繰りが悪化した上に売上がなかなか入ってこないのですから、場合によっては手元資金が枯渇し、資金ショートに陥る可能性もあります。
そんなときにファクタリングが役立ちます。
ファクタリングを利用すれば、数ヶ月先に回収予定の売掛金を早期に資金化できるため、短期的な資金繰りに効果的です。

スピーディな資金調達が可能

ファクタリングは、スピーディに資金調達できることも大きなメリットです。
資金調達には、銀行融資、出資、社債発行、株式発行、手形割引、不動産売却など色々な方法があります。
その中でも、ファクタリングは最もスピーディな資金調達方法です。
農業の資金繰りでは、JAバンクや日本政策金融公庫の融資制度を利用でき、他の業種に比べて銀行融資を受けやすいです。
とはいえ、融資実行までには数週間～1ヶ月を要するため、すぐに現金が必要な場合には役立ちません。
農業では、急な資金需要がしばしば発生します。
農家の仕入れ先にも色々ですが、専門業者から仕入れる場合、「即金」「年末一括現金」など、支払サイトは様々です。
即金で支払うには手元資金が必要ですし、年末一括現金では一時的に多額の現金が必要となります。
どちらの場合にも、「手元資金が足りない」「すぐに資金調達が必要」となる可能性があります。
そのようなとき、ファクタリングが効果的です。
ファクタリングは、方式によっては即日での資金調達も可能です。

手数料が安くなりやすい

ファクタリング会社は、売掛金の額面金額から手数料を差し引いて買い取ります。
支払期日に売掛金を満額回収し、差額で儲けるのです。
ファクタリング手数料は、ファクタリング方式によって異なります。
目安は以下の通りです。

どちらの方式でも、手数料率の下限と上限に大きな開きがありますが、これは売掛先の信用力によって変動する部分です。
売掛先の信用力が高ければ、ファクタリング会社は売掛金をスムーズに回収できる可能性が高いため、手数料を安くしても採算が取れます。
逆に、売掛先の信用力が低い場合、売掛金が回収不能に陥る可能性があるため、手数料を高く設定することでリスクヘッジを図る必要があります。
前述の通り、農業は回収不能リスクが低い業種です。
特に、売掛先がJAであれば回収不能リスクは限りなくゼロに近く、ファクタリング会社は安心して回収できます。
したがって、手数料は安くなることが多いです。
もちろん、JA以外に出荷する場合には、売掛先の信用力によって手数料が大きく変わる可能性があります。

回収不能リスクを回避できる

また、ファクタリングは回収不能リスクの回避にも役立ちます。
これは、ファクタリングが原則的にノンリコースだからです。
ノンリコースとは「償還請求権なし」での契約であり、買い取った売掛金が回収できなくなったとしても、ファクタリング会社は利用会社に売掛金の買い戻しを求めることができません。
つまり、回収不能リスクをファクタリング会社が負担してくれるのです。
売掛先がJAであれば、このメリットは大して役に立たないでしょう。
しかし、契約農家として飲食店や食料品店、食品系商社などに販売する場合、回収不能リスクがつきまといます。
回収不能リスクを軽減するには、取引先の信用力を調査し、与信限度額（掛売りで販売する上限額）や回収サイトなどの設定を工夫する「与信管理」が欠かせません。
農業経営者だけではなく、ほとんどの中小企業にとって適切な与信管理は困難です。
ファクタリングを利用すれば、回収不能リスクをファクタリング会社に移転できるのですから、与信管理の負担を大幅に軽減できます。

どんぶり勘定の改善に役立つ

最後に、どんぶり勘定の改善にもファクタリングが役立ちます。
業容が小さい農業法人では、経営管理がずさんになっており、資金繰りもどんぶり勘定でなんとか回してきた、というケースが少なくありません。
どんぶり勘定は、お金の動きをよく把握しないまま、その時々で資金繰りをやり繰りします。
徐々に資金繰りが悪化しているのを「見て見ぬふり」でやり過ごしている場合も多いです。
そのため、資金ショートの危険と常に隣り合わせであり、ちょっとしたきっかけで資金ショートに陥ることもあります。
長い間どんぶり勘定でやり繰りしてきた農業経営者は、資金繰りを改善しようにもどこから手を付ければ良いか分かりません。
おそらく、コンサルタントなどの専門家の支援がなければ、資金繰り改善は不可能です。
一部のファクタリング会社では、ファクタリングだけではなくコンサルティングも手掛けています。
No.1も、資金繰り専門のコンサルタントが複数在籍しており、ファクタリングの有効活用と資金繰り改善をサポートしています。
そのようなファクタリング会社を選ぶことで、どんぶり勘定からの脱却も可能です。

農業でファクタリングする際の注意点

農業にファクタリングを活用する際の注意点は、大きく2つ挙げられます。

手数料に要注意

既に解説した通り、ファクタリングの手数料は方式によって1～30％まで幅があります。
農業の利益率は、野菜作、果樹作、水田作など、作目によって差があります。
事業内容によって利益率が大きく変わるため、利益率が低い場合にはファクタリング手数料によって赤字になる可能性があります。
JAを売掛先とする場合など、安い手数料で利用できる場合には問題がありませんが、その他の場合には注意が必要です。
特に、契約農家として飲食店などに商品を販売するならば、売掛先が個人経営の飲食店になることもあるでしょう。
ここで問題となるのが、売掛先の信用力です。
ファクタリング会社は、売掛先の信用力によって手数料を設定します。
売掛先が法人であれば、ファクタリング会社としても信用を測りやすいのですが、個人経営の飲食店や商店などは信用調査が困難です。
そのような売掛先は、帝国データバンクなどの信用調査会社も対象外としており、ファクタリング会社が情報を集める術がありません。
この場合、ファクタリング会社は請求内容や直近数ヶ月間の入金状況、契約書などによって売掛先の信用を測りますが、どうしても不透明な部分が残ります。
また、個人事業主は法人に比べて業績・財務が脆弱であり、回収不能リスクも高めに見積もるのが普通です。
その結果、ファクタリング会社がやや高めの手数料を設定することも十分に考えられます。
できるだけ安い手数料でファクタリングするコツは、以下の3つです。

利用できるファクタリング会社が少ない

利用できるファクタリング会社が少ないことも、農業のファクタリングの難点です。
ファクタリング会社ごとに、対応できる売掛金が異なります。
No.1のように、あらゆる売掛金に対応できるファクタリング会社もありますが、「売掛先が法人の売掛金のみ」といった対応も少なくありません。
個人経営の飲食店や商店などに卸す場合、その売掛金は「売掛先が個人事業主の売掛金」ですから、対応していないファクタリング会社も多いです。
また、農業の売掛金は回収サイトが長期化しやすいことも問題です。
ファクタリング会社の中には、「60日以内に回収予定の売掛金のみ」といったように、回収サイトに制限を設けている場合があります。
60日程度を上限とするファクタリング会社が多く、回収サイトが60日を超える売掛金はファクタリング不可、あるいは手数料を高めに設定、などの対応となります。
このほか、業種別にファクタリングの利用率を比較すると、農業は利用率が低い業種です。
ファクタリング会社は、あまりノウハウがない業種の売掛金はリスクを高く見積もる傾向があります。

この条件でファクタリング会社を探せば、利用できるファクタリング会社はかなり限られてきます。
現在、農業のファクタリングに強いことを前面に打ち出しているファクタリング会社は、ほとんど見当たりません。
ポイントは、コンサルタントが在籍しているファクタリング会社に相談することです。
農業に特化していなくとも、農業であることを前提に資金繰りを相談できるファクタリング会社なら安心です。

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農業でファクタリングを活用するコツは？

最後に、農業でファクタリングを活用するコツについて、実際に事例も交えながらみていきましょう。

銀行融資と併用する

最初のポイントは、銀行融資と併用することです。
業種を問わず、資金調達の軸は銀行融資です。
銀行融資は調達コストが安く、多額の資金調達も可能ですから、優れた資金調達方法といえます。
ただし、業績・財務が悪化したり、経済環境が悪化した場合には融資を受けにくくなるため、銀行融資への過度な依存は危険です。
その点、農業は他の業種に比べて銀行融資を受けやすいです。
農業は国が支援しているため、日本政策金融公庫からの借入が比較的容易であり、JAバンクなどからの借入も利用できます。
一般の中小企業に比べると、資金調達環境は良いのです。
ファクタリングは、基本的に資金調達方法の多様化のためと考えましょう。
銀行融資では対応できない場合にファクタリングを活用するのです。

手元資金を厚くする

特に、手元資金を厚くするために、ファクタリングの活用をおすすめします。
農業は売上のサイクルが特殊であり、回収サイトも長いため、手元資金が不足しやすいです。
手元資金が不足すると、資金繰りの安定性が低下するだけではなく、積極的な事業展開が難しくなります。
農業の抱える大きな問題に、人手不足があります。
人手不足の解消策として、政府は特定技能制度などによる外国人材の受け入れを進めており、2027年4月には技能実習制度に代わる育成就労制度も始まる予定ですが、人手不足はなかなか解消されていません。
そこで、大規模な設備投資に踏み切る農業法人も増えてきています。
とりわけ、ロボット技術や情報通信技術を活用した「スマート農業」に注目です。
スマート農業の導入によって大幅な省力化が実現し、人手不足の解消につながります。
もちろん、設備投資には多額の資金が必要です。
銀行融資や補助金でカバーするとしても、手元資金はできるだけ厚くしておくべきです。
手元資金の確保にはファクタリングが役立ちます。

活用の事例

活用の事例をみてみましょう。
A社は、野菜の生産販売を行う農業法人です。
これまで、A社は飲食店に対する販売をメインにしていましたが、徐々に食品系商社との取引率が高まっていきました。
食品系商社であれば、まとまった量を良い値段で買ってくれるため、A社としても好都合だったのです。
しかし、回収サイトが問題でした。
飲食店に販売する場合、現金取引（回収サイト0日）または回収サイト30日での掛売りがほとんどでしたが、食品系商社の回収サイトは60日だったのです。
これにより、回収サイトの長期化に悩まされていました。
回収サイトが長期化すれば、必要な運転資金は増加します。
商社との取引を拡大するために、設備投資も計画しているのですが、手元資金が苦しいためなかなか踏み切れずにいました。
そこでA社は、手元資金確保のためにNo.1のファクタリングを活用しました。
No.1は、さまざまな売掛金に柔軟に対応しており、売掛先が個人事業主でも法人でもファクタリング可能です。
A社の状況をコンサルタントがヒアリングし、以下のように提案しました。

売掛先の商社は業界ではそれなりに知られた中堅企業であり、信用は十分です。
2社間ファクタリングでしたが、相場より大幅に安い手数料でファクタリングできました。
これにより、A社は手元資金を十分に確保し、余裕を持って資金繰りを回せるようになりました。
運転資金に余裕があれば、銀行融資にも積極的に取り組めます。
設備資金の融資を受け、スマート農業の導入にも成功。
これにより、コスト削減、生産効率アップにつながり、業績・財務の大幅な改善にも成功しました。
ただし、商社との取引が増加し、回収サイトの問題は解消されていないため、今でも定期的にNo.1のファクタリングをご利用いただいています。

農業におすすめのファクタリング会社比較表

おすすめファクタリング会社7社概要

株式会社No.1

 
No.1は本社を東京に構え、名古屋市と福岡市にも支社を展開し、全国の企業や個人の事業主に資金調達をサポートしています。
No.1の大きな特徴は、豊富なファクタリングメニュー、完全オンラインで完結するサービス、そして資金繰り専門のコンサルティング支援の3つです。一般的なファクタリングに加え、建設業界特化型のファクタリングや、個人事業主・フリーランス向けのファクタリングにも対応しており、幅広いニーズに応えることができます。

特に、迅速な資金調達を希望する方には、オンラインファクタリングがおすすめです。来店や対面での手続きを一切必要とせず、オンライン上で完結するため、最短即日での入金が可能です。

さらに、No.1では単なる資金調達にとどまらず、資金繰り専門のコンサルティングも提供しています。専門のコンサルタントが経営リスクの調査・分析を行い、資金繰りの改善をサポート。ファクタリングを通じて、企業の安定した経営を支援しています。

農業の場合も、JAや食品系商社、飲食店といった売掛先ごとの状況や回収サイトを踏まえて、コンサルタントが資金繰りの相談に応じます。
 

PayToday

PayTodayは、Dual Life Partners株式会社が運営しているファクタリングサービスです。AIによる審査を採用しているファクタリング会社で、最短30分という最速クラスの入金速度になっています。Web申込と、必要に応じた電話面談のみで契約が完結します。また、手数料は最低1%と業界内でもかなり安い水準になっているのも特徴です。上限も下限も低く設定してありますので、手数料を抑えてファクタリングをしたい人におすすめです。

アットライン（attline)

ビートレーディング

ビートレーディングは、2012年設立のファクタリング業者。
東京・仙台・名古屋・大阪・福岡に拠点を構えています。
ビートレーディングの特徴は、ファクタリング業界でも特に業歴が長いこと。
2012年からファクタリングサービスを手掛けており、取引実績は9.1万社以上、累計買取額は1,824億円（2026年3月時点）に上ります。
この業歴によって蓄積されたデータやノウハウは、信頼に値するといえるでしょう。
オンライン契約にも対応しており、PC・スマホから電子契約で手続きできます。
審査資料は2点のみで、最短即日での入金が可能です。
ただし、売掛先が個人事業主の売掛金は買取の対象外です。
個人経営の飲食店や商店に卸している農家の場合は、売掛先を確認してから相談するとよいでしょう。
 

ベストファクター

ベストファクターは、株式会社アレシアが手掛けるファクタリングサービス。
東京に本社を、大阪に支社を構えています。
ベストファクターの特徴は、利用実績を公開している透明性の高さ。
公式サイトでは、前月の平均買取額や即日振込実行率、年間ご相談件数（2025年は13,276件）などを公表しています。
即日振込実行率は47.8％と公表されています。
ほとんどのファクタリング業者は即日振込実行率を公開していないため比較が困難ですが、半数強は翌日以降の対応になる計算です。
スマホ・PCでのオンライン完結に対応しており、来店や郵送は不要です。
ただし、契約時には登記簿謄本・印鑑証明書・納税証明書など、取得に手間のかかる資料が必要です。
即日での入金は難しい可能性がありますが、他社と比較して、条件が良ければ利用を検討してみてください。
 

QuQuMo

 
QuQuMoは、株式会社アクティブサポートが手掛けるファクタリングサービス。

QuQuMo最大の特徴は、オンラインに特化していることです。

ファクタリングがオンラインで完結するため、手数料の低さと入金スピードに期待できます。
ファクタリング手数料は1%～、申し込みから入金までは最短2時間での即日資金調達が可能。

ただし他のファクタリング業者と異なり、ファクタリング手数料の上限が明記されていません。
必ずしも他社より安いとは限らないため、利用の際には手数料に注意してください。

このほか、必要書類の少なさも魅力的。
QuQuMoの必要書類は請求書、入出金明細（直近3ヶ月分）、代表者の本人確認書類であり、ファクタリングの基本的な資料である決算書の提出も要りません。

即日入金かつ必要書類の準備が面倒な方は、ぜひQuQuMoをご利用ください。
 

OLTA

OLTAは、オンライン型ファクタリングで人気を誇るファクタリング業者。
OLTAは、オンラインファクタリングを手掛けるファクタリング業者の中でも特に高い人気を誇ります。
日本マーケティングリサーチ機構のデータによると、2021年6月期には『中小企業経営者・個人事業主が選ぶオンライン型ファクタリング』でNo.1を獲得。
OLTAでは、法人、個人事業主向けのオンラインファクタリングを提供しています。
ファクタリング手数料は2～9％であり、オンラインファクタリングならではの手数料となっています。
 

まとめ：農業の資金繰りにファクタリング活用を

農業は、売上が不安定である上に回収サイトが長期化しやすく、資金繰り難に陥ることも多いです。
この2つの問題は、ファクタリングを活用すればすぐに解決できます。
売上が落ち込むと銀行融資を受けることが難しくなりますが、ファクタリングならば問題ありません。
ファクタリングで早期資金化することにより、回収サイトによる資金繰り負担も大幅に軽減できます。
資金繰りに困っている農業経営者は、ぜひファクタリングを活用してください。
その際には、No.1にご相談いただければ、コンサルタントが丁寧にサポートいたします。

ファクタリング手数料の勘定科目「売掛債権売却損」と2社間・3社間の仕訳方法

著者：株式会社No.1 編集部

保有資格：貸金業務取扱主任者

20代はノンバンクにて法人融資を中心とした営業に従事。
その後、不動産担保融資の会社でキャリアを重ね金融業界で幅広い経験を積む。
2018年に株式会社No.1へ入社。
これまでの実務経験と専門知識を活かし、中小企業の経営課題解決に向けた支援を行っている。