ファクタリングの基礎知識の記事一覧
ファクタリングの仕組みやメリット・デメリット、初心者でも失敗しないための基礎知識を網羅した記事一覧です。売掛債権を早期現金化する際の注意点や、融資との違いをわかりやすく解説します。
-
ファクタリングの基礎知識
貸倒引当金の会計処理が面倒くさい！ファクタリングなら一発解決
皆さんの会社では、貸倒引当金を適切に計上しているでしょうか。 貸倒引当金とは、一定の期間に発生する売掛金の貸し倒れに備えて、あらかじめ費用を計上しておく会計処理です。 会計上および税法上の取り決めにより、法人だけでなく個人事業主も含め、すべての事業者が貸倒引当金を計上することになっています。 しかし、貸倒引当金の見積もりは複雑であり、また取引先の経営状態が悪化した場合...
-
ファクタリングの基礎知識
ファクタリングするなら掛け目なし？掛け目あり？掛け目の仕組みを徹底解説
ファクタリングに関する法整備が不十分な現在、ファクタリング会社はほとんど規制を受けていません。 手数料などの条件は、ファクタリング会社が自由に決めることができます。 掛け目もそのひとつです。 ファクタリング会社の裁量で掛け目あり・なしを決めることができ、掛け目率の設定にも明確な規制はありません。 これにより、同じ売掛金をファクタリングしても、掛け目によって調達額が変わ...
-
ファクタリングの基礎知識
なぜファクタリングは飲食業で人気？飲食業の資金繰り環境と問題点から徹底解説
近年、情報通信技術の発達により、社会の仕組みが大きく変わってきました。 たとえば、キャッシュレス決済の普及により、現金を持ち歩かない個人が増えています。こうした変化は、飲食業界にも大きな影響を与えています。 もともと現金取引が中心だった飲食業では、キャッシュレス決済の普及によって現金の受け取りが減少し、代金の回収に時間がかかることで資金繰りに悩む店舗が増加しています...
-
ファクタリングの基礎知識
製造業の資金調達はファクタリングがおすすめ！製造業ならではのメリット・デメリット、活用方法とは
ファクタリングの利用率は業種によって異なります。 中でも、特に利用率が高いのは製造業です。 製造業でファクタリングの人気が高まっている理由は、製造業とファクタリングの相性が非常に良いためです。 No.1でも製造業のお客様から多数のご利用をいただいております。 製造業特有の資金繰り事情と、ファクタリングのメリットをうまくかみ合わせることで、資金繰り改善や経営改善に成功する会...
-
ファクタリングの基礎知識
ファクタリングが中小企業金融の特効薬になる理由を徹底解説！
近年、売掛債権を活用した資金調達方法として、ファクタリングへの関心が高まっています。 ここ数年でファクタリングを知った人も多いのではないでしょうか。 その背景を理解するうえで重要なのが、経済産業省などが進めてきた売掛債権の活用に関する施策です。ただし、売掛債権の活用促進と、民間ファクタリングサービス全般の推奨は同じ意味ではありません。 経済産業省は、中小企業金融の改善...
-
ファクタリングの基礎知識
ファクタリングでキャッシュを確保しよう！キャッシュフロー改善するポイントも解説
ファクタリングでキャッシュを確保する際は、早期入金のメリットだけでなく、手数料を差し引いた手取り額と将来の入金減少を確認することが重要です。この記事では、キャッシュフローへの影響、活用方法、注意点を具体例とともに解説します。 ヒト・モノ・カネは、どれも欠かせない経営資源です。 強いて言うならば、最も重要な経営資源はカネでしょう。 人材・設備・資金はいずれも事業継続に不...
-
ファクタリングの基礎知識
茨城で選ばれるファクタリング！資金調達に強い理由を解説｜茨城県でおすすめのファクタリング会社紹介
売掛金を現金化して資金を調達できるファクタリングは、近年全国的に注目を集めており、茨城においても利用が広がっています。 茨城県内の事業者にとっても、銀行融資に加えて売掛金の早期資金化を検討することは、資金繰りの選択肢を広げる方法の一つです。 本記事では、茨城県内の事業者が利用できる資金調達方法、ファクタリングの仕組み・費用・注意点、会社選びのポイントを解説します。記...
-
ファクタリングの基礎知識
ファクタリングと自己破産の関係は？ファクタリングは自己破産の回避に役立つ？
ファクタリングが普及するにつれて、基本的な仕組みやメリットに関する知識も、徐々に浸透してきました。 しかし、その他の重要な点については、まだまだ知られていないことが多いのが現状です。 たとえば、「ファクタリングと自己破産の関係」。 近い将来、自己破産の危険がある会社でもファクタリングを利用できるのか――。 また、 「ファクタリング後に自己破産した場合はどうなるのか」 「過...
-
ファクタリングの基礎知識
ファクタリングと下請法の関係。親事業者の売掛金も利用できる？活用の事例も紹介
下請取引では、発注元から代金が入金されるまでに材料費や人件費などの支払いが先行し、資金繰りに負担がかかることがあります。こうした場合、保有する売掛債権を期日前に売却するファクタリングが選択肢になります。 一方、2026年1月1日には従来の下請法が改正され、中小受託取引適正化法（取適法）が施行されました。この記事では、下請取引に関する法制度とファクタリングの関係、利用時の注...
-
ファクタリングの基礎知識
ファクタリングで債権譲渡通知が必要な場合は何？債権譲渡通知される場合とされない場合の違いは？
ファクタリングは、事業者が保有する売掛債権（売掛金）を支払期日前に売却し、資金化する方法です。その際、売掛先に対して「債権譲渡通知」を行うことがあります。 ただし、債権譲渡契約の成立、売掛先への通知、第三者に対する対抗要件の取得は、それぞれ異なる問題です。通知が必要になる場面や手続きの選択を正しく理解することが重要です。 この記事では、債権譲渡通知の意味、2社間・3社...
