ファクタリングで社会保険滞納のピンチを切り抜けよう！大変な時に役立つファクタリング！！

年々、社会保険料は確実に値上がりしています。本稿執筆時点では「異次元の少子化対策」に必要となる財源の一部も、社会保険料の値上げ分によって補われそうな状況です。

この20年を振り返ると、社会保険料は大きく上昇しており、少子高齢化という社会構造の中ではやむを得ない部分もあります。しかし、名目賃金が多少上がったとしても、社会保険料の負担増加がそれを上回るため、実質賃金や手取り金額は下がり続けています。

一方で、個人事業主として、または雇用主として社会保険料の支払いは義務であり、納付が遅れてしまうと厳しいペナルティや追徴金が発生します。事業にとっては信用問題にも直結するため、何とかして期限内に支払わなければなりません。

そこで注目されるのがファクタリングです。社会保険料の支払いが遅れそうな場面でも、売掛金を現金化することで速やかに資金を確保できるため、滞納リスクを回避できます。すでに滞納状態に陥っている場合でも、ファクタリングを利用すれば短期間で資金調達が可能になり、事業の立て直しに役立ちます。

本稿では、このような社会保険滞納のピンチに対抗するためのファクタリング活用について、詳しく説明していきます。

社会保険滞納をしないためにファクタリング利用で資金を捻出できる

さまざまな社会保険の費用（後述）、経費が足りない場合、そのための資金調達方法としてファクタリングは有効であり、国からも認められています。

融資の場合、その資金使途はかなり（法律で）限定されています。融資を受けるためには税金滞納や社会保険滞納があるとその時点でアウトです。これは決まりとしてそうあるのでどうすることもできません。社会保険滞納にならないための資金を融資で補うことはできますが、ご存知のように融資の審査には時間がかかります。「社会保険滞納しそうだ！やばい！」と気付き慌てて融資を申し込んでも間に合わないかもしれません。

そもそも社会保険滞納しそうな経営状態では融資は下りない可能性が高く、ここで社会保険滞納が現実のものになってしまいます。

しかしファクタリングならば売掛債権さえあれば、ファクタリング会社によって買い取りができます。またすでに社会保険滞納がある場合も、問題ありません。ファクタリングは融資ではないので、社会保険滞納や税金滞納があっても、それが原因でNGにはなりません。

明らかに支払う余裕があるのに社会保険滞納している事業者とみなした場合は買い取りNGにすることはあるかもしれませんが、経営状態が厳しくその中で何とか経営改善しようと努力し、社会保険滞納を防ぐ、解消するためのファクタリングを利用しようとしている事業者は、むしろ国民の義務履行に資するものなので、売掛債権さえ確かなものなら、ファクタリング会社も前向きに対応します。

これが融資とファクタリングの大きな違いです。ファクタリングの場合、数日で現金化できます。最短即日のファクタリングもあるように「社会保険滞納しそうだ」と思ってすぐに行動すれば間に合います。

しかも、ファクタリングは融資ではないので当事者間の自由な合意が優先されます。「社会保険滞納しそう。このままだと間に合わない」ということをアピールすれば、より審査が早くなるかもしれません。そうした迅速性、臨機応変性を持つのがファクタリングによる資金調達のメリットです。これで社会保険滞納というピンチにも対応できるかもしれません。

以上により、社会保険滞納を防ぐための資金調達、すでに社会保険滞納状態の方が追納して滞納を解消するための資金調達としてファクタリングが有効になります。

そもそも社会保険とは？

そもそも事業者が納付すべき社会保険とは何なのか、まず確認しておきましょう。事業者が納付するのは以下になります。これは税金とは別です。

すべての事業者がすべての社会保険に加入しなければならないものではなく、事業者の規模によって加入義務が異なります。ここでは簡単に触れます。

①健康保険 法人と常時5人以上を雇用する個人事業主　　従業員と折半
②介護保険 法人と常時5人以上を雇用する個人事業主　　40歳以上の従業員と折半
③厚生年金保険 法人と常時5人以上を雇用する個人事業主　　従業員と折半
④雇用保険 雇用保険の対象となる人を雇用する事業主　　会社＞労働者で負担
⑤労災保険 常時1人以上を雇用する事業者　　　　　　　全額事業者負担

事業の規模によっては支払わなければならない社会保険は少ないです。個人事業主や1人会社ならば「雇用」がないので、雇用保険や労災保険は支払い義務がありません。

ただし、いざという時のために、個人で就業不能保険などに入るのも良いでしょう。ただし、義務ではないので社会保険滞納とは別の話になります。

社会保険滞納するとどうなる？

社会保険滞納するとペナルティがあるからみなさん慌てます。ペナルティがなければみなさん放置しますよね。

社会保険滞納すると以下のように順を追ってペナルティが課せられます。

督促を受ける

社会保険滞納した場合、まずは支払いの催促を受けます。この段階であれば「うっかりミス」もあるので大事にはなりません。

督促状が納付期限の１か月後くらいに発送されます。督促状に書いてある社会保険料を速やかに振り込んでください、というものです。

それでも支払いがない場合、さらに追加の督促状が来ることもあります。

この段階で経営悪化によって社会保険滞納に陥っている場合、年金事務所や労働局に相談して「やむを得ない」と判断されれば、一時的に延納や猶予が認められる可能性があります。

延滞金が発生する

督促状に書かれている期限内に納付すればそれで事なきを得ますが、期限を過ぎてしまうと、ペナルティとして延滞金が課せられます。本来納付すべき社会保険料よりも多額の納付が必要になります。

延納金は以下の計算式によって決定されます。

延滞金 = 滞納額×延滞金利率（＊）÷365日×延滞金の発生日数

（＊）延滞金利率は以下の計算式によって求められます。

(1)【延納してから最初の3ヵ月】

年利「7.3％」または「延滞金利率＋1％」のいずれか低い方

(2)【延納してから3ヵ月後以降】

年利「14.6％」または「延滞金利率＋7.3％」のいずれか低い方

2023年現在、延滞金利率（延滞税特例基準割合）は1.4%になっています。

それを踏まえると、延滞金利率は(1)だと2.4%、(2)だと8.7%になっています。

延滞金について｜日本年金機構

財産が差し押さえられる可能性も

いくら催促しても支払いがない場合、公権力の行使によって税務署や年金事務所がみなさんの財産を差し押さえる可能性があります。

差し押さえに対しては、民事事件ではなく、公権力の行使なので裁判を経ずに、いきなり差し押さえが可能です。

一応、差し押さえ前に「最後通牒」として予告状が届きます。これが最後の機会とも言えます。ここで社会保険滞納分＋延滞金を支払わないと、みなさんや会社の財産が強制執行によってなくなってしまいます。

融資が受けられなくなる

金融機関に捜査や差し押さえの情報が伝達されます。こうなると、信用情報もブラックになり、融資は受けられなくなります。

社会保険滞納している時点で返済能力がないこととイコールですから、そもそも融資は厳しいですが、これが決定打になります。

社会保険滞納だけなら刑事罰はない

社会保険滞納だけならば刑事罰はありません。刑事罰があるのは、社会保険未加入の場合です。社会保険に入っていて滞納になった場合は、上記のペナルティになりますが、会社設立後、最初から未加入の場合、事業者の義務を放棄したとみなされ、刑事罰を受ける可能性があります。

社会保険未加入の場合、健康保険法第208条より、「6か月以下の懲役、または50万円以下の罰金」と決められています。実際に刑務所に入る可能性は低いですがゼロではありません。最初から社会保険未加入で社会保険滞納している場合、この条項も注意してください。

社会保険加入は事業者（特に法人）の義務です。

社会保険滞納が確実な場合、まず関連機関に相談を！

ファクタリングによって資金調達が難しく、社会保険滞納が確実な場合、下手にヤミ金融などに手を出してはいけません。

社会保険料を支払えない場合、社会保険滞納が避けられない場合、まずは最寄りの労働局や年金事務所に相談してみましょう。

納付の意思があり（払いたいけど払えない）、社会保険滞納についてやむを得ない事情がある場合、差し押さえや高額の延滞金というペナルティを受けない「延納」や「納付の猶予」が適用される可能性があります。

まずは資金調達に頼らず、正直に相談してみましょう。

猶予や延納が認められると、原則1年以内（最長2年間）は納付せずに済みます（猶予）。猶予期間中の延滞利率も低くなるのでぜひ相談してください。

相談先は下記になります。

①健康保険 相談先：年金事務所
②介護保険 相談先：年金事務所
③厚生年金保険 相談先：年金事務所
④雇用保険 相談先：労働局
⑤労災保険 相談先：労働局

スピード審査、スピード資金化が可能なファクタリング会社16選比較表

PMG（ピーエムジー）｜資金調達額が大きい特徴を持つファクタリングサービスを提供

ピーエムジーは、東京本社のほか、全国に9つの営業所を構えるファクタリング業者。
ピーエムジーの営業所の数は、中小ファクタリング業者の中でもトップクラスであり、業容の大きさに特徴があります。
また、ファクタリングの買取原資を提携ファンドから調達しているため、調達可能額が大きいことも魅力の一つ。
ピーエムジーはノウハウや審査力の高さに強みがあり、社内には独立した審査部を設けているとのこと。
買取率は審査次第で変動するとしつつも、92～98％を誇ります。
この買取率は、業界随一の高さといってよいでしょう。
ただし、このように高い買取率を実現するには、審査に手間をかけてリスクを正確に把握し、適切なリスクヘッジが欠かせません。
したがって、最短即日で買取可能としつつも平均では3日程度を要します。
対面取引も必要であり、オンラインファクタリングのようなスピード感が期待できないため、即日ファクタリングを求める人には不向きかもしれません。
 

ベストファクター｜脅威の平均買取率を誇るファクタリングサービスを提供

ベストファクターは、株式会社アレシアが手掛けるファクタリングサービス。
東京に本社を、大阪に支社を構えています。
ベストファクターの特徴は、平均買取率の高さ。
2021年8月実績の平均買取率は92.2％です。
90％前後の買取率はそれほど珍しいものではありませんが、92％を上回る買取率はかなり高い水準でしょう。
ただし、即日振込実行率は77.8％にとどまります。
ほとんどのファクタリング業者は即日振込実行率を公開していないため比較が困難ですが、単純計算で4社のうち約1社は翌日以降の対応でしょう。
主な理由に、対面取引が必須であること、契約時の必要書類が多いことが考えられます。
また、ベストファクターはオンラインファクタリングを提供しておらず、契約時には面談しなければなりません。
また、登記簿謄本・印鑑証明書・納税証明書など、取得に手間のかかる資料を求められることがほとんど。
即日での入金は難しい可能性がありますが、他社と比較して、条件が良ければ利用を検討してみてください。
 

買速

買速（かいそく）はスピード買取に特化したファクタリングサービスです。請求書の即日高額買取が可能となっています。
簡単申込システム導入とオンライン対応により、web申し込みから振込までの入金スピードが最短30分で、即日で資金調達したい方には、おすすめのファクタリング会社になっています。買速ではファクタリングの買取手数料は2％～と業界最低水準の買取手数料になっており、資金繰り改善を第一に考えた設定になっています。
創業10年以上と安心の実績と信頼があるファクタリング会社です。

ビートレーディング｜業歴の長い優良ファクタリングサービス

ビートレーディングは、2012年設立のファクタリング業者。
東京・仙台・大阪・福岡の主要4都市に拠点を構えて10年目の会社です。
ビートレーディングの特徴は、ファクタリング業界でも特に業歴が長いこと。
2012年からファクタリングサービスを手掛けており、累計ファクタリング件数は26,000件に上ります。
この業歴によって蓄積されたデータやノウハウは、信頼に値するといえるでしょう。
ただし上記4社とは異なり、オンラインファクタリングには対応していません。
申し込みと書類提出はWEBで行えますが、ファクタリング契約では対面で行います。
しかしビートレーディングから依頼企業への訪問を行っており、ビートレーディングの営業所に出向く必要はありません。
ただ、対面取引には時間がかかるため、遠方の会社は即日ファクタリングが難しいかもしれません。
 

ジャパンマネジメント｜リピート率95％超えのファクタリングサービスを提供

ジャパンマネジメントジャパンマネジメントは株式会社ラインオフィスサービスが運営しているファクタリングサービス。

ジャパンマネジメントの特徴は、手数料が3.0%〜と業界内で安いこと。
さらに、リピート率が95%であることです。

リピート率が高いということは、つまりジャパンマネジメントのファクタリングサービスが良いことを表しています。

また、出張も行っていますが出張費が無料となるのは福岡県内のみですので、福岡県以外の方は注意してください。
 

株式会社No.1｜オンラインファクタリングにより即日入金を実現！

 
No.1は、2016年設立のファクタリング業者。
本社を東京に、名古屋市と福岡市に支社を構えているファクタリング会社です。
そんなNo.1の特徴は、ファクタリングのメニューの豊富さや完全オンライン完結のファクタリングサービス、資金繰り専門のコンサルティング支援の3つ。
No.1は一般的なファクタリングのほか、建設業界特化型のファクタリングや、個人事業主・フリーランス向けのファクタリングも強みとしています。
即日入金を希望される場合は、対面取引が一切不要のオンラインファクタリングも可能。
No. 1のオンラインファクタリングは、2社間ファクタリングでありながら手数料を2~8％に抑えており、業界随一の安さを誇ります。
その他、資金繰り専門のコンサルティング業務も提供しています。
資金繰り専門のコンサルタントの支援により、経営リスクの調査・分析や資金繰り改善など、ファクタリングを通じてトータルサポートが可能。資金繰りに悩んでいて、即日利用したい方はぜひNo. 1にご相談ください。
 

ペイトナーファクタリング

ペイトナーファクタリングは、ペイトナー株式会社が提供するファクタリングサービス。
ペイトナーファクタリングの最大の特徴は、フリーランス向けのオンラインファクタリングに特化していることです。
このことは、ペイトナーファクタリングの運営元であるペイトナー株式会社が「プロフェッショナル＆パラレルキャリア・フリーランス協会」に加盟していることからもよく分かります。
例えば、ペイトナーファクタリングに登録すれば、請求書をアップロードするだけでいつでも利用できる、完全オンラインファクタリングである、最低1万円から利用できる、個人間取引の請求書もファクタリングできるといったメリットがあるのです。
法人でも利用可能としていますが、ペイトナーファクタリングのファクタリング上限額は10万円からスタートし、利用実績によって毎月更新される仕組み。このため、法人の即日資金調達には利用しにくいかもしれません。
 

QuQuMo｜オンライン特化の即日サービスが特徴

 
QuQuMoは、株式会社アクティブサポートが手掛けるファクタリングサービス。

QuQuMo最大の特徴は、オンラインに特化していることです。

ファクタリングがオンラインで完結するため、手数料の低さと入金スピードに期待できます。
ファクタリング手数料は1%～、申し込みから入金までは最短2時間での即日資金調達が可能。

ただし他のファクタリング業者と異なり、ファクタリング手数料の上限が明記されていません。
必ずしも他社より安いとは限らないため、利用の際には手数料に注意してください。

このほか、必要書類の少なさも魅力的。
QuQuMoの必要書類は請求書と通帳の2点のみであり、ファクタリングの基本的な資料である決算書の提出も要りません。

即日入金かつ必要書類の準備が面倒な方は、ぜひQuQuMoをご利用ください。
 

PayToday｜AIによる審査を採用しているファクタリング会社

PayTodayは、Dual Life Partners株式会社が運営しているファクタリングサービスです。AIによる審査を採用しているファクタリング会社で、最短30分という最速クラスの入金速度になっています。オンライン完結型の面談なしでファクタリングができます。また、手数料は最低1%と業界内でもかなり安い水準になっているのも特徴です。上限も下限も低く設定してありますので、手数料を抑えてファクタリングをしたい人におすすめです。

トップ・マネジメント｜ZoomやMeetを使ったオンライン面談可能

トップ・マネジメントのファクタリングでは、面談が必須です。営業所がある東京近郊に住んでいない場合は、店舗に赴いて契約する必要はなく、出張対応してもらうこともできます。ただし、ZoomやMeetを使ったオンライン（ｗｅｂ）面談もおこなっているため、時間がかかりトップ・マネジメントならオンライン面談も可能です。
トップ・マネジメントは、ファクタリングサービスの種類が豊富。建築会社、運送会社、人材派遣会社、個人事業主など、職種や事業規模ごとに適したファクタリングを提供しています。
また、助成金申請といっしょにファクタリングをおこなう「ゼロファク」、広告業界・IT業界に特化した「ペイブリッジ」、専用口座を新規で開設しておこなう「電ふぁく」など、ほかの会社には無い特殊なファクタリングサービスがあります。

うりかけ堂｜個人事業主からの人気あり

うりかけ堂は株式会社hs1が運営しているファクタリングサービス。

うりかけ堂の特徴は手数料が業界最安値の2%〜という点。
そのため、個人事業主からの人気があり、利用者の50%を個人事業主が占めています。
そのため、他のファクタリング会社で断られても、うりかけ堂ならファクタリングが利用できるかもしれません。

また、ファクタリング契約は対面・非対面両方選ぶことが可能。
対面の場合は、無料出張契約に対応しているので、地方の個人事業主の方でもオフィスに訪れる必要はありません。

手数料を安く済ませつつ、対面でファクタリングしたい方は是非利用を検討してみてください。
 

OLTA｜個人事業主向けの即日ファクタリングサービスを提供

OLTAは、オンライン型ファクタリングで人気を誇るファクタリング業者。
OLTAは、オンラインファクタリングを手掛けるファクタリング業者の中でも特に高い人気を誇ります。
日本マーケティングリサーチ機構のデータによると、2021年6月期には『中小企業経営者・個人事業主が選ぶオンライン型ファクタリング』でNo.1を獲得。
OLTAでは、法人、個人事業主向けのオンラインファクタリングしています。
ファクタリング手数料は2～9％であり、オンラインファクタリングならではの手数料となっています。
 

JBL｜法人限定で手数料の安さが魅力的

JBLファクタリングは、法人向けに特化したスピーディで安心なファクタリングサービスです。最短2時間で最大1億円の請求書を現金化でき、資金繰りの不安を素早く解消します。手数料は2%〜14.9%と業界最安水準で、AIによる10秒無料査定を活用すれば、すぐに資金調達の可能性を確認できます。

また、手続きはすべてスマホやPCで完結し、来店不要。さらに、資金調達だけでなく、各種コンサルティングや経営相談も提供しており、事業の成長を幅広くサポートします。スムーズで柔軟な資金調達を求める企業の皆さまに、JBLファクタリングは最適な選択肢です。
 
 

えんナビ

えんナビはファクタリング取り扱い実績4000件以上！24時間365日対応で最短1日で資金調達できるファクタリング会社です。
土日祝日でも対応してくれて、スピード資金調達が可能です。業界内でも最低水準の手数料のため、リピート率が高く、お客様満足度は93％以上です。売掛債権金額が50万円～5000万円まで買取対応、法人様から個人事業主様まで対応してくれます。
2社間、3社間に対応にしており、ノンリコース契約（償還請求権ナシ）のため、もしもの場合にも安心です。
クラウドを利用したオンラインや、郵送等、非対面での契約も可能です。お客様のご希望により出張することも可能。

ラボル｜業界最速水準の申請から最短60分で送金

銀行振込など現金が必要な支払いをお持ちのカードで決済することで、ラボルが代わりに支払い先へ送金するサービスです。
費用を請求されている方の資金繰りを改善することができ、最短60分で送金が完了します。
必要なものは、請求書とお持ちのカードだけ！手数料も支払い先への送金額の3.0~3.5%(税込)のみで手軽にご利用いただけます！ラボルが選ばれる特徴は、業界最速水準の申請から最短60分で支払い先への送金が可能です。
支払いまで時間がない方や支払いに必要な現金をすぐに用意できない方にオススメです。土日祝日にも送金を行うことが可能です。支払期限が土日祝の場合でも安心してご利用いただくことが可能です。
手数料が3.0~3.5%(税込)のみ！ 初期費用やその他にかかる費用は不要
初期費用や一定の金額を下回る金額で利用した際の一律手数料などもなく、手軽にご利用いただくことが可能です。
支払い先への送金金額の下限は1万円から支払い先への送金金額の上限は上限なしです。

ファストファクタリング｜すべての手続きがオンラインで完結

ファストファクタリングは大阪に拠点を構えるファクタリング会社で、業界内でも低水準の手数料（2％から）と最短2時間以内の迅速な資金調達が特徴です。すべての手続きがオンラインで完結するため、全国どこからでも利用可能であり、利便性に優れています。また、債権譲渡登記の留保に対応しているため、取引先に知られることなく資金調達を進められる点も大きな魅力です。

ファストファクタリングの審査通過率は95％を超えており、手数料の上限が明確に設定されていることから、追加費用の心配がない安心の資金調達手段となっています。特に2社間ファクタリングでは、相手先に知られることなく即日の資金化が可能で、スピーディーな資金繰りの改善が期待できます。

さらに、2回目以降の利用者向けには、「注文書ファクタリング」や「発注書ファクタリング」といった将来の売掛債権を活用したサービスも提供しており、長期的な資金調達の選択肢も広がります。基本的にはオンライン完結型のサービスですが、必要に応じて対面での手続きにも対応しており、利用者のニーズに柔軟に応える体制が整っています。
 

社会保険滞納しそうな場合はファクタリング！No.1ファクタリングがおすすめ

社会保険の滞納が発生しそうな場合、速やかな資金調達が可能なファクタリングをぜひご利用ください。今現在すでに滞納しているケースでも、銀行融資の審査に通らなかったとしても、ファクタリングならば十分に活用できる可能性があります。特に、資金繰りに悩む中小企業の方々にとって、融資以外の手段として大きな助けとなるでしょう。

「株式会社No.1」は、業界の中でも大手として知られ、長年の歴史と実績を持つ信頼性の高いファクタリング会社です。安易に「審査が甘い」と謳う業者ではなく、確かな査定力と独自のノウハウをもって、お客様の売掛債権を適正に評価し、高価で買い取ります。これにより、社会保険滞納を未然に防ぐための資金確保や、すでに滞納している状況の解消に直結します。

また、他社の審査で落ちてしまった場合でも、当社の柔軟な対応で資金調達が可能になるケースも少なくありません。まずはお手元の売掛金請求書をお送りいただければ、迅速に査定し、最適なお見積もりを提示いたします。

融資では資金繰りが難しい場合や、スピードが求められる場面でこそ、ファクタリングの強みが発揮されます。社会保険の滞納でお困りの際は、ぜひ「株式会社No.1」までご相談ください。

【監修】株式会社No.1 編集局長

保有資格：貸金業務取扱主任者

20代はノンバンクにて法人融資を中心とした営業に従事。
その後、不動産担保融資の会社でキャリアを重ね金融業界で幅広い経験を積む。
2018年に株式会社No.1へ入社。
これまでの実務経験と専門知識を活かし、中小企業の経営課題解決に向けた支援を行っている。