ファクタリング情報
ー 資金調達ブログ ー
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ファクタリング
ファクタリングの税務上の扱いは「非課税取引」！仕訳の方法や注意すべき点を詳しく解説
ファクタリングを行う際に注意してもらいたいことがあります。ファクタリングを融資と同じように考えていると税務上の扱いを間違えてしまいます。 ファクタリングは「アセットファイナンス」で中古品の売却と似ていますが、税務上の扱いには注意が必要になっています。 後述しますが、ファクタリング取引は「非課税取引」になり、消費税が発生しません。うっかり消費税を計上したり、ファクタリ...
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ファクタリング
ファクタリングではどのように経費計上すべきか？経費計上の仕訳例を含めて解説します
ファクタリングを利用した際、「手数料はどのように経費計上すれば良いのか？」という疑問を持つ事業主様は少なくありません。 特に、資金繰り改善のために、ファクタリングを初めて利用する小規模事業者・個人事業主にとって、経理処理の正しさはその後の税務リスクを左右する重要ポイントです。経費計上を誤ると、税務署から指摘されてしまう可能性があるだけでなく、思わぬ税額増（追徴課税）...
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ファクタリング
【最短即日】個人事業主でも借入はできる？おすすめの融資・借入先を5つ徹底解説！
個人事業主も、中小企業などの法人と同じように、日々資金繰りを回さなければなりません。 中には、事務所の移転や機材の故障、大型の受注に伴う先行コストなどにより、どうしてもお金が足りなくなる個人事業主もいるでしょう。 法人と同じように、個人事業主も金融機関などからの借入が可能です。 ただし、個人としての性格が強いため、借入先の選び方にはコツがあります。 この記事では、個人...
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ファクタリング
ファクタリングと取引信用保険はどこが違うの？貸し倒れ防止のためのリスクヘッジでできること
ファクタリングは、主に急な資金調達に対応する手段として活用され、売掛債権を売却することで、融資よりも早く、負担の少ない手続きで実行できます。ただし、目的はそれだけではありません。貸倒リスクの対策として利用されるケースも増えています。 たとえば、「取引先が倒産しそう」「売掛金の回収が不能になるかもしれない」といった不安がある場合、期日前に売却することで、満額ではないも...
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ファクタリング
ファクタリングの掛け目とは？売掛金全額が買い取り対象にならない仕組みを解説
ファクタリングは、売掛債権を売却する有償譲渡の仕組みであり、一般的には「請求書の金額から手数料を引いた金額が受け取れる」というイメージを持たれがちです。しかし実際には、複数の請求書があってもその全額ではなく、売掛債権の一部だけが買い取り対象となるケースが多く、特に少額の債権ではその傾向が強く見られます。 その理由として「掛け目（かけめ）」という考え方が存在します。掛...
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ファクタリング
ファクタリングの営業電話は要注意！ヤミ金融のフロント企業の可能性も！
日々の業務の中で、突然かかってくる営業電話。ときには「金融機関」を名乗る電話もあるかもしれません。しかし、そういった場合はたいてい、誰もが知っている大手の銀行や信用金庫など、信頼性の高い名前を名乗ることがほとんどです。 一方で、消費者金融からの営業電話は、近年ではほとんど耳にしなくなりました。これは、過去の過払い金問題を受けて、業界全体がコンプライアンスの徹底を図り...
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ファクタリング
ファクタリングの限界とは？利用時に知っておくべきリスクと賢い活用法を徹底解説
売掛金を早期に資金化できるファクタリングは、近年、小規模事業者・個人事業主やフリーランスの資金繰り改善手段として急速に普及しています。 融資よりも利用できそうな場面も多く、万能な資金調達というイメージも持たれています。 しかし、便利な一方でイメージとは異なり、実際には「万能な資金調達方法ではない」という点に注意が必要です。手数料の高さ、調達額の制限、法的リスク、売掛...
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ファクタリング
ファクタリングの期日遅れは許されない！支払いが間に合わないと重大なペナルティ！
融資の場合、返済日にお金を用意できなければ、その状況が信用情報に記録され、以後の新規融資は当面利用できなくなるという厳しい現実があります。これは日本の金融制度における一般的なルールです。 一方、ファクタリングでは、信用情報に記録されることはありませんが、期日遅れは当然ながらマイナス評価となります。契約内容に基づき、遅延損害金の請求や、場合によっては損害賠償を求められ...
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ファクタリング ・ ファクタリング会社
B2Bファクタリングとは何？“現金化サービス”の基本を解説
ファクタリングは売掛債権を買い取って現金化する資金調達手法であり、事業を行っていて売掛金がある人なら原則として法人・個人事業主を問わず利用できます。 なお、会社員など給与所得者向けに「給与ファクタリング」と呼ばれるサービスも存在しますが、違法性が指摘されているうえに利用が“ばれる”ことでトラブルとなるケースもあるため、本記事では対象外とします。 ここでは、事業者が利用...
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ファクタリング
ファクタリングで重要な支払いサイトの条件を確認！資金調達の流れを解説
ファクタリングは、売掛金の本来の入金期日を待たずに、「売掛金を受け取る権利」そのものを売却して現金化する資金調達方法です。金融機関の融資とは異なり、審査基準が比較的やさしく、最短で即日資金化できるという特徴があります。 ここで重要になるのが「支払いサイト」です。支払ってもらう期日が長ければ長いほど、資金化までの期間が延びるため、代金を早く受け取りたい事業者にとっては...
