1人社長のマイクロ法人こそファクタリングで資金調達しよう！個人事業主と法人の「いいとこどり」？

起業を検討する際、会社を設立すべきか、あるいは個人事業主としてスタートすべきかは非常に悩ましい問題です。どちらの形態にも一長一短があり、実際にどちらが最適か判断を下すのは容易ではありません。

その中で、有力な選択肢となるのが「1人社長」「1人会社」と呼ばれる、いわゆる「マイクロ法人」です。1人で法人を立ち上げ運営することには特有のメリットがありますが、一方で運営コストや手続き面でのデメリットも存在するため、事前の確認と慎重な検討が欠かせません。

特に「1人社長」にとっての大きな壁が、取引先との間で発生する支払いサイクルのズレです。売上が上がっても入金までの期間が長い場合、キャッシュフローに大きな影響を及ぼします。こうした資金繰りの悩みを解決する有力な手段として、今注目されているのがオンライン完結型のファクタリングです。

一般的な融資と異なり、担保や保証人がなし（不要）で利用できる点は、1人で事業を行う者にとって非常に大きな理由となります。ただし、利用にあたっては手数料の相場を正しく把握し、契約内容に注意を払う必要があります。

今回は、1人会社の社長に向けた資金調達の最適解を深掘りします。弊社では、専門スタッフによる丁寧なヒアリングと、完全非対面での迅速な相談体制を整えています。仲間とではなく、自分1人の力で会社を大きくしたいと願う経営者の皆様へ、資金面でのバックアップについて詳しく解説していきます。

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ファクタリングで即日資金調達するためのポイント

1人社長の会社は「マイクロ法人」！マイクロ法人とは何？

今回取り上げる1人社長とは、いわゆる「マイクロ法人」の社長になります。

つまり、「発起人1人、役員（代表取締役）1人の会社」になります。

それ以外にも「一人会社」＋その家族」をマイクロ法人と呼ぶこともありますが、1人社長ではなく家族が役員ですので、厳密には「マイクロ法人」とは言えません。1人社長つまり取締役1人で事業を行うことを想定しましょう。

1人社長が「会社法などの法令で規定された会社設立に最低限必要な条件を満たした会社」と考えるとイメージしやすいでしょう。

マイクロ法人は、社長が1人で全ての業務を行います。資本金を自分で出資し、代表取締役（もしくは代表社員）としての役割も担い、自ら定款を作成して会社設立の登記を行い、経営、会計処理、税務申告まで全て自分一人で完結させることが特徴です。

なお、マイクロ法人に関して「全てが最小限」と述べましたが、資本金についてはその限りではありません。会社は1円でも設立可能ですが、マイクロ法人の場合、必ずしも1円である必要はなく、しっかりと資本金を出資し、一定の自己資本を持って設立しても構いません。

マイクロ法人は、事業の大規模な拡大や社員の増加、株式上場、世界的企業への成長などを目指す会社ではなく、1人社長で無理なく経営できる範囲や能力を重視します。

個人事業主よりも会社形態にすることで、税制上の優遇措置（個人事業主の所得税と法人の法人税率が違う）などを得たいが、過度なリスクは避けたいという考え方のもとで運営される事業者です。大企業と個人事業主やフリーランスの中間に位置する存在とも言えます。もちろん1人社長の会社もれっきとした法人です。

会社、法人であるため、設立登記を行い、会社法に基づいて運営されますが、基本的には全ての業務を（株主総会も含めて）社長1人で行う形態です。

個人事業主やフリーランスとしての事業を、法人という形に移行したものと言えるでしょう。

1人社長の（マイクロ）法人のメリットとデメリット

自分1人で全部行うならば個人事業主やフリーランスでもよいはずですが、あえて1人社長として法人を設立するのはメリットがあるからです。

ここで（マイクロ）法人を設立して事業を行い、1人社長として会社運営するメリットとでメリットをまとめました。

1人社長として会社設立するメリット

1人社長として会社設立するデメリット

1人社長でも法人を設立する大きなメリットは「対外的な信用度」と「税金」です。個人事業主よりも法人（株式会社○○）の方が、1人社長であっても対外的な信用度が高くなる傾向にあります。

また、一定程度（年間売上1000万円程度）以上の売上が見込める場合、1人社長であっても会社化して、所得税ではなく法人税を納税するように切り替えた方が節税になります。

さらに、2023年10月にインボイス制度導入が実行され、小規模な個人事業主やフリーランスでも課税事業者になる例が増えてきました。

しかし、1人社長の会社でも、会社設立すると、一定の条件下で最大2年間消費税納税が猶予される制度があります。

インボイス制度によって売上にかかわらず消費税納税義務が発生するなら（取引先から課税業者になることを強いられるなら）、売上1000万円未満でも、個人事業主（消費税2年間免除ナシ）よりも1人社長の会社として開業した方がメリットはありそうです。

1人社長の会社でも融資以外の資金調達方法を持つことの重要性

事業で必要になる資金調達方法は、融資だけではありません。1人社長でも「法人」になればさまざまな資金調達方法を採用できます。

資金調達方法には、お金を借りる「デットファイナンス」、資産を売る「アセットファイナンス」、そして資金を募る「エクイティファイナンス」と呼ばれるものがあり、大きくこの3つに分かれます。これ以外にも補助金や助成金もありますが、補助金や助成金は事業実施後の「後払い」なので、ここでは触れません。うまく採用されれば「儲けもの」くらいの印象でいてください。

1人社長でも法人になれば、原理的には株式を発行して出資を募れます。出資は返済不要の資金調達です。

しかし、1人社長の場合、そもそも自分だけで出資して会社設立したケースがほとんどでしょう。もちろん、株式上場もできないので、知人のツテなどで出資者を募ることになりますが、現実問題そうそう見つからないはずです。

銀行融資（デットファイナンス）の場合、個人事業主やフリーランスよりも法人の方が加点評価になるのは事実ですが、時間がかかる点は変わりません。また、銀行融資の審査は相変わらずシビアであり、ただ法人成りしたから途端に楽になるというものではありません。

しかし、ファクタリングの場合、個人事業主やフリーランスの申し込み不可のファクタリング会社も多く、その中で1人社長でも法人成りできれば、大きなアドバンテージになります。法人専門のファクタリング会社も利用でき、有利な条件で資金調達できるようになります。

これまで融資以外の資金調達について考えなかった事業主様も、せっかく1人社長として会社を立ち上げたなら、さまざまなケースのリスクに対応できるよう、法人が有利になるファクタリングの利用もぜひ考えてみてください。

資金調達方法としてのファクタリングを正しく理解したい方へ。
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1人社長の会社がファクタリングを行うメリット

1人社長の会社がファクタリングによって資金調達するメリットを考えます。融資には多様な種類があることは上述の通りですが、そうした中からファクタリングを選択するメリットはどのようなものなのでしょうか？

資金繰りの改善やキャッシュフローの安定

1人社長の会社の場合、資金調達の手段が限られているため、ファクタリングは非常に有効な選択肢となります。ファクタリングとは、売掛債権（売掛金）を第三者に売却し、早期に資金を調達する方法です。銀行融資とは異なり、審査が比較的緩く、迅速に資金を得られる点が大きな魅力です。

結果的に資金繰りを改善し、安定したキャッシュを得られ、結果的に会社の経営力、体力が温存されます。

迅速な資金調達

1人社長の会社は個人事業主やフリーランスと同じように経営基盤、財務体質がぜい弱です。

売掛債権（売掛金）の回収が遅れたり、売掛債権（売掛金）の支払いサイトが長いため、手元の資金が不足したりすることがよくあります。ファクタリングを利用することで、売掛債権（売掛金）の回収を待たずに、すぐに現金化できるため、資金繰りの不安を解消できます。

1人社長の会社は取引先も不安定な傾向があり（個人客など）、いきなり売掛債権（売掛金）が回収できなくなるというリスクもあります。ファクタリングはその回収不能リスクを回避します。

ファクタリングは借入にならない

上述の表にあるように、ファクタリングは「アセットファイナンス」であり、融資のように「デットファイナンス」ではありません。

デットファイナンスは借入として負債計上しますが、ファクタリングは違います。ファクタリングは融資のようにその履歴が残ることもなく、信用情報とも無縁です。

1人社長の会社ではいざというときに借入不能にならないよう、借入過多になるリスクを最小限に抑えたいと考える経営者が多いはずです。その際にファクタリングを適切に利用することで、信用情報に残らない資金調達ができるようになります。

いざというときの設備資金などに融資を使い、日常的な運転資金調達はファクタリングで補うなど、両者をうまく使い分けることで、1人社長の会社の脆弱な財務基盤もある程度強化されます。

自社の経営を考えた場合、ファクタリングをうまく使えるかどうかが、経営者としてのスキルにも直結します。ぜひ1人社長の会社はファクタリングを使いこなすことを覚えてください。

1人社長の法人と個人事業主の開業費用の比較

1人社長として法人設立するケースと個人事業主やフリーランスではと個人事業主で開業する場合の費用も比較します。

株式会社の設立には約20万円が必要で、合同会社の場合は約6万円程度で設立可能です。どちらを選ぶにしても1人社長の会社も「法人」であり、設立には必ず費用が発生します。

これに対して、個人事業主は設立費用が0円です。最終的には、このコストの違いを、外部からの信頼性や税制面でのメリットと合わせて検討し、選択する必要があります。

なお開業費用をファクタリングで賄うことは基本的にできませんが、個人事業主やフリーランスからの「法人成り」の場合、個人事業主やフリーランス時の売掛債権（売掛金）をファクタリングして開業費用に充てることはできます。

ここは融資とは異なり、有効な売掛債権（売掛金）があれば資金調達できるファクタリングの大きなメリットだと言えるでしょう。

1人社長の会社はファクタリングによってさまざまな資金を調達できます。

1人社長でも法人なので信用度が高く、法人向けファクタリングも利用可能！株式会社No.1でファクタリングしよう

1人社長であっても、法人（会社）格を有していれば、個人事業主やフリーランスと比較して社会的信用度は一般的に大きく向上します。この信用の厚さは、中小企業として金融機関からの融資を受ける際や、原理的な出資の可能性を探る上での基本となります。

しかし、実際には1人社長の状況では、大企業のような潤沢なキャッシュがあるケースは少なく、急な支払いへの対応に苦慮することも珍しくありません。法人である以上、会計処理や諸税の支払い、買掛先への決済期日は厳格に守る必要があり、遅延は信用の失墜に直結します。そのため、「今すぐ現金が必要」「少しでも早く運転資金を確保したい」という急ぎの場面で、迅速に資金を提供できる手段を確保しておくことが極めて重要です。

こうした背景から、1人社長こそ法人の信用力を活かしたオンライン完結のファクタリングを検討すべきです。弊社「株式会社No.1」は、法人専門の柔軟な審査基準を設けており、取締役が自分一人という形態でも「法人」としての適正な判断を行います。AIによる機械的なスコアリングだけでなく、専任スタッフによる丁寧なヒアリングを重視しているため、初めて利用する方でも安心です。

ファクタリング成功のコツは、請求書や成因資料といった必要書類を不備なしでスムーズに提示することです。弊社では最短即日の入金を実現するため、明確な審査フローを整え、多くの通過・買取実績を積み上げてきました。

1人社長は「法人」の信頼感と「個人」の機動力を併せ持つ「いいとこどり」の存在です。取引先に知られることのない2社間取引や、事務所での営業の間にスマホで完結する完全非対面サービスで、貴社の経営を強力にサポートします。希望する調達額や提出方法など、まずは一度ご相談ください。者（経営者）としての孤独な決断に、私たちは確かな資金力で寄り添います。

何卒よろしくお願い申し上げます。

【監修】株式会社No.1 編集局長

保有資格：貸金業務取扱主任者

20代はノンバンクにて法人融資を中心とした営業に従事。
その後、不動産担保融資の会社でキャリアを重ね金融業界で幅広い経験を積む。
2018年に株式会社No.1へ入社。
これまでの実務経験と専門知識を活かし、中小企業の経営課題解決に向けた支援を行っている。