ファクタリングは継続債権も可能？債権の条件に注意

債権の中には継続債権と呼ばれているものもあります。継続債権は、法人が続けて商品を売却したりサービスを提供したりする事業活動から発生し、毎月の安定した収入が確定しているものを指しており、継続して取引している業者間で結ばれています。

この継続債権は、法人にとって最も重要なキャッシュフローの源泉であり、安定した事業運営、特に資金繰りを計画的に行う上での基盤となります。しかし、その入金が毎月、あるいは決まった期間後になるため、その間に発生する急な支払いニーズに対応できず、資金繰りが悪化するリスクを常に負っています。

ファクタリングは、この入金までの期間を短縮し、事業の資金繰りを改善するための有効な金融の仕組みです。しかし、利用者からは、「継続的な取引で発生する債権の譲渡は、取引先との契約に影響を与えたり、ファクタリングの審査で不利になったりしないか」という不安視の声が多く聞かれます。

ファクタリングの場合は継続債権でできるのか不安視されていますが、実は債権が利用できる場合もあるのです。ただし、その審査においては、個別の売買契約や継続取引契約書の有効性、過去の入金履歴などが厳しくチェックされます。また、債権譲渡を第三者に対して有効にするための対抗要件の具備として、債権譲渡登記が必要となるケースも少なくありません。継続債権を対象とするファクタリングは、金融機関や専門のファクタリング業者による高度な知識と手続きが要求されます。

この記事では、ファクタリングで継続債権が利用できる仕組みを詳しく説明するとともに、利用者が知っておくべき審査のポイントや、法人としての資金繰りを円滑にするために契約書や登記などの手続きに関する注意点についても解説していきます。

ファクタリングは継続債権でも利用可能

ファクタリングは継続債権でも利用できるルールが存在します。
買取できる債権は多数存在していますが、その中には継続債権も含まれていることから、通常通り買取が成立しているものと判断してください。
買取できないとされている債権に含まれていれば何もできない状況となってしまいますが、継続債権も通常通り扱ってくれるので安心です。
なお、一般的に存在している売掛債権については次の通りです。

・確定債権
・想定債権
・継続債権
・不良債権
・給与債権

主に売掛債権として業者側が買取しているのは確定債権と呼ばれているものです。
確定債権は問題なく売り上げが確定されていることも踏まえて、業者側は安心して買取サービスを実施していくこととなります。
他にも継続債権に似ている想定債権や問題となってしまった不良債権、給与債権などが売掛債権という扱いを受けています。
しかし、ファクタリングによってすべて買い取れるわけではないため、サービスが利用できるものは限られているものと判断してください。

基本的に確定債権以外は対応していない傾向が強い

業者側としては安心して買取サービスを利用したいと考えていることから、基本的に確定債権と呼ばれているもの以外は買い取らない傾向があります。
確定債権は売り上げが確定していること、そして安心してサービスが利用できる状況が満たされているものと判断しているため、買取サービスが利用できます。
他の債権については色々なマイナス材料があることから買取が認められない傾向が多くなっており、対応できないとされ拒否されます。
特に給与債権については次の理由により認められません。

・給与債権はファクタリングにより買取できないルールが存在する
・買取した場合は業者側が犯罪として処分される

給与債権というのは、いわゆる給与ファクタリングによってお金を与えるものとなっていますが、給与ファクタリング自体が認められていません。
利用した場合は業者側が処分対象となってしまうことから、サービスを継続したい側としては利用するわけにはいきません。
他の債権についても認められないものが多くなっていることから、確定債権以外は対応できないとされる場合もあります。
どうしても買取を利用したいと思っている場合は、確定債権として認められるものか判断してから提供してください。

ファクタリングは継続債権が認められる場合もある

ファクタリングでは継続債権も認められない傾向があります。
そのまま提供したとしても、本当に継続して売り上げが出ているのか不安視されていることもあり、拒否される傾向が強まってしまうのです。
確定債権として既に売り上げが確定しているものであれば問題ないものの、継続債権というのは将来的な売り上げも含まれていることから不確定の状態です。
しかし、次の要素が含まれている場合には認められる場合があります。

①既に継続債権の売り上げが確定している
②継続債権の一部だけを買取ってもらう
③売掛先が継続して支払うことを確約できる

継続債権の売り上げが確定しているようであれば問題なくサービスを利用できるものと判断していることから、買取は実現できる傾向にあります。
また、一部だけ買取を進めてもらうようにして、既に確定している売り上げのみ対応してもらう方法も認められているので安心できます。
他にも3社間を利用する方法で確約している状況を利用できるようであれば問題ありませんので、売掛先に確認を取ってもらうなどの対応を検討してください。
ここからは、継続債権でも認められる方法について詳しく説明します。

1.既に継続債権の売り上げが確定している

既に継続債権の売り上げが確定している場合は、問題なく買取サービスが実現します。
継続債権の売り上げが決まっており、支払いもほぼ終わっている状態になっていると判断している場合は、業者側に利益が得られると判断され買取が実施されます。
継続的に売り上げを出していく方法となっているため、買取金が入るまでに時間がかかるのはネックとなっていますが、問題なく確定されている情報であれば買取されます。
ただ、売り上げが確定している範囲がどれくらいに設定されているか、しっかり確認されることになるため注意してください。

・売り上げが認められているものは買い取られる
・まだ売り上げが確定していないものは認められない
・売掛金が支払われるまでに時間がかかるものは認められない

既に数ヶ月後などに売り上げが確定しているものについては問題なく対応してもらえますが、他の方法については認められない可能性があります。
売り上げが確定していないものについては対象外となってしまうことから、対象外のものを取り除いて認めてもらうなどの対応が必要です。
また、売掛金が支払われるまでに相当な時間がかかってしまう場合は認められず、かなり先の売り上げについては対象外となっています。
対象に入っているものだけを認めてもらうなどの対応が必要となり、認められないものについては利用しないように気をつけてください。

2.継続債権の一部だけを買取ってもらう

継続債権の中から一部だけ買取をしてもらう方法でファクタリングするという方法もあります。
継続されているものの中から、ある程度早く売掛金が支払われるものと判断される場合には買取を依頼するという方法です。
数ヶ月程度であれば認められる傾向があるほか、継続債権であっても近況で売掛金が手に入るものと判断できるようであれば対応してもらえます。
しかし、対応してもらえないケースも当然ありますので注意してください。

・売掛金が確定していないものは認められない
・継続している期間が長すぎる場合は直近のみ認められる
・売掛金が支払われるまでに時間がかかってしまう場合は拒否される

売掛金が確定していないものと判断される場合は認められないため、基本的に確定しているものだけを出すようにしてください。
また、継続している期間が長いと思われている時は、売掛金の早期回収を狙うことから直近で手に入るもののみ認め、それ以外については対象外になってしまいます。
売掛金が支払われるまでに時間がかかってしまうなど、売掛先の支払いが遅くなっている場合は拒否されるため注意しておきましょう。
安定して売り上げが認められるものについては、しっかりと対処できるようになるので安心してください。

3.売掛先が継続して支払うことを確約できる

最後の手段として利用する方法が、3社間を活用して売掛先が支払うことを確約してもらうという手法です。
2社間の場合は売掛先の情報がわからない状態となっていることから、基本的に売掛先の信頼性以外で判断されず、拒否される傾向が強まってしまいます。
しかし、3社間に切り替えることで売掛先の情報を提供してもらい、継続して支払いを続けていくと確約してもらえば買取が成立する場合もあるのです。
3社間を利用することにより、次のメリットを得られるようになります。

・手数料を減らせる
・買取の成功率を高められる
・売掛先の信頼性が損なわれない

手数料も減少させられることから、継続債権を少しでも高く買取してもらいたいと思っている場合に使いやすくなっています。
また、3社間は信頼性が確保できると判断されていることから、成功率も高くなっているメリットがあります。
売掛先からの信頼性もなくなりませんし、安心して対応してもらえる傾向が強くなっていることから、3社間を使えばチャンスは多くなるのです。
しかし、継続債権の信頼性をしっかり説明してもらえないと、売掛先の情報が悪いと判断されて拒否される傾向があります。

ファクタリングではなるべく継続債権は出さないほうが無難

継続債権でも買取できないわけではありませんが、2社間のみ対応しているところは拒否している傾向が多くなるため注意してください。
また、継続債権についてはファクタリング業者側の対応が悪くなってしまい、手数料を大幅に引き上げるなどの対応を取られてしまいます。
少しでも買取を早くしたいと思っている場合には、確定債権と認められているもの以外は出さないようにしてください。
買取できるものをしっかり提供していくことによって、売掛債権が買取られない状況は発生しません。

・確定債権であれば売り上げがわかっているため買取が成立する
・継続債権に比べて信頼できると判断され色々な項目がよくなる
・手数料などの心配もないため買取がスムーズに進みやすい

確定債権は既に買取できるものと判断されていることから、継続債権にはない信頼性が得られるようになっています。
また、信頼できると判断されているものは手数料などの項目もいいものへと変わっていくため、いい状況で買取ができるようになっていきます。
買取のスムーズさもしっかりでてくることとなりますので、手数料を削減したいと思っている人は確定債権を出してください。
継続債権は仕方なく出していくような状況が多くなっていくことから、あまり頻繁に出さないほうが無難です。

おすすめファクタリング会社10選比較表

以下の比較表では、特に確定債権の高価買取に積極的で、手数料を最安水準で提供し、迅速な入金に実績がある優良ファクタリング業者を厳選してご紹介します。

株式会社No.1｜オンラインファクタリングにより即日入金を実現！

 
No.1は、2016年設立のファクタリング業者。
本社を東京に、名古屋市と福岡市に支社を構えているファクタリング会社です。
そんなNo.1の特徴は、ファクタリングのメニューの豊富さや完全オンライン完結のファクタリングサービス、資金繰り専門のコンサルティング支援の3つ。
No.1は一般的なファクタリングのほか、建設業界特化型のファクタリングや、個人事業主・フリーランス向けのファクタリングも強みとしています。
即日入金を希望される場合は、対面取引が一切不要のオンラインファクタリングも可能。
No. 1のオンラインファクタリングは、2社間ファクタリングでありながら手数料を2~8％に抑えており、業界随一の安さを誇ります。
その他、資金繰り専門のコンサルティング業務も提供しています。
資金繰り専門のコンサルタントの支援により、経営リスクの調査・分析や資金繰り改善など、ファクタリングを通じてトータルサポートが可能。資金繰りに悩んでいて、即日利用したい方はぜひNo. 1にご相談ください。
 

みんなのファクタリング

「みんなのファクタリング」は、即日ファクタリングに特化した会員登録型の2社間ファクタリングサービスです。中小企業や個人事業主、フリーランス向けに提供されており、土日祝日でも最短60分で入金されるという珍しい特徴を持っています。

このサービスは、会員登録から契約まで完全オンラインで完結するため、非対面で安心・安全に利用できます。WEB上で簡単に請求書を現金化できる仕組みとなっており、買取依頼時に必要な書類は「請求書」1点のみ。決算書や事業計画の提出は不要で、スピーディーに資金調達が可能です。さらに、赤字決算や税金滞納があっても利用でき、債権譲渡登記も原則不要となっているため、多くの事業者が安心して申し込めるのが特徴です。

また、事務手数料や振込手数料、出張費などの諸手数料は0円。初期費用や月額費用、登録費も一切かからず、必要なのは利用手数料のみです。面談や訪問、電話連絡なども不要で、完全オンラインで完結するため、手間なくスムーズに資金を調達できます。

審査に通過した場合は、マイ ページから契約依頼を行うことが可能で、18時までに手続きを完了すれば当日中に入金される仕組みとなっています。迅速かつ手軽に資金調達を行いたい事業者にとって、非常に魅力的なファクタリングサービスといえるでしょう。

ファストファクタリング｜すべての手続きがオンラインで完結

ファストファクタリングは大阪に拠点を構えるファクタリング会社で、業界内でも低水準の手数料（2％から）と最短2時間以内の迅速な資金調達が特徴です。すべての手続きがオンラインで完結するため、全国どこからでも利用可能であり、利便性に優れています。また、債権譲渡登記の留保に対応しているため、取引先に知られることなく資金調達を進められる点も大きな魅力です。

ファストファクタリングの審査通過率は95％を超えており、手数料の上限が明確に設定されていることから、追加費用の心配がない安心の資金調達手段となっています。特に2社間ファクタリングでは、相手先に知られることなく即日の資金化が可能で、スピーディーな資金繰りの改善が期待できます。

さらに、2回目以降の利用者向けには、「注文書ファクタリング」や「発注書ファクタリング」といった将来の売掛債権を活用したサービスも提供しており、長期的な資金調達の選択肢も広がります。基本的にはオンライン完結型のサービスですが、必要に応じて対面での手続きにも対応しており、利用者のニーズに柔軟に応える体制が整っています。
 

買速

買速（かいそく）はスピード買取に特化したファクタリングサービスです。請求書の即日高額買取が可能となっています。
簡単申込システム導入とオンライン対応により、web申し込みから振込までの入金スピードが最短30分で、即日で資金調達したい方には、おすすめのファクタリング会社になっています。買速ではファクタリングの買取手数料は2％～と業界最低水準の買取手数料になっており、資金繰り改善を第一に考えた設定になっています。
創業10年以上と安心の実績と信頼があるファクタリング会社です。

PMG（ピーエムジー）｜資金調達額が大きい特徴を持つファクタリングサービスを提供

ピーエムジーは、東京本社のほか、全国に9つの営業所を構えるファクタリング業者。
ピーエムジーの営業所の数は、中小ファクタリング業者の中でもトップクラスであり、業容の大きさに特徴があります。
また、ファクタリングの買取原資を提携ファンドから調達しているため、調達可能額が大きいことも魅力の一つ。
ピーエムジーはノウハウや審査力の高さに強みがあり、社内には独立した審査部を設けているとのこと。
買取率は審査次第で変動するとしつつも、92～98％を誇ります。
この買取率は、業界随一の高さといってよいでしょう。
ただし、このように高い買取率を実現するには、審査に手間をかけてリスクを正確に把握し、適切なリスクヘッジが欠かせません。
したがって、最短即日で買取可能としつつも平均では3日程度を要します。
対面取引も必要であり、オンラインファクタリングのようなスピード感が期待できないため、即日ファクタリングを求める人には不向きかもしれません。
 

ビートレーディング｜業歴の長い優良ファクタリングサービス

ビートレーディングは、2012年設立のファクタリング業者。
東京・仙台・大阪・福岡の主要4都市に拠点を構えて10年目の会社です。
ビートレーディングの特徴は、ファクタリング業界でも特に業歴が長いこと。
2012年からファクタリングサービスを手掛けており、累計ファクタリング件数は26,000件に上ります。
この業歴によって蓄積されたデータやノウハウは、信頼に値するといえるでしょう。
ただし上記4社とは異なり、オンラインファクタリングには対応していません。
申し込みと書類提出はWEBで行えますが、ファクタリング契約では対面で行います。
しかしビートレーディングから依頼企業への訪問を行っており、ビートレーディングの営業所に出向く必要はありません。
ただ、対面取引には時間がかかるため、遠方の会社は即日ファクタリングが難しいかもしれません。
 

PayToday｜AIによる審査を採用しているファクタリング会社

PayTodayは、Dual Life Partners株式会社が運営しているファクタリングサービスです。AIによる審査を採用しているファクタリング会社で、最短30分という最速クラスの入金速度になっています。オンライン完結型の面談なしでファクタリングができます。また、手数料は最低1%と業界内でもかなり安い水準になっているのも特徴です。上限も下限も低く設定してありますので、手数料を抑えてファクタリングをしたい人におすすめです。

OLTA｜個人事業主向けの即日ファクタリングサービスを提供

OLTAは、オンライン型ファクタリングで人気を誇るファクタリング業者。
OLTAは、オンラインファクタリングを手掛けるファクタリング業者の中でも特に高い人気を誇ります。
日本マーケティングリサーチ機構のデータによると、2021年6月期には『中小企業経営者・個人事業主が選ぶオンライン型ファクタリング』でNo.1を獲得。
OLTAでは、法人、個人事業主向けのオンラインファクタリングしています。
ファクタリング手数料は2～9％であり、オンラインファクタリングならではの手数料となっています。
 

JBL｜法人限定で手数料の安さが魅力的

JBLファクタリングは、法人向けに特化したスピーディで安心なファクタリングサービスです。最短2時間で最大1億円の請求書を現金化でき、資金繰りの不安を素早く解消します。手数料は2%〜14.9%と業界最安水準で、AIによる10秒無料査定を活用すれば、すぐに資金調達の可能性を確認できます。

また、手続きはすべてスマホやPCで完結し、来店不要。さらに、資金調達だけでなく、各種コンサルティングや経営相談も提供しており、事業の成長を幅広くサポートします。スムーズで柔軟な資金調達を求める企業の皆さまに、JBLファクタリングは最適な選択肢です。
 
 

えんナビ

えんナビはファクタリング取り扱い実績4000件以上！24時間365日対応で最短1日で資金調達できるファクタリング会社です。
土日祝日でも対応してくれて、スピード資金調達が可能です。業界内でも最低水準の手数料のため、リピート率が高く、お客様満足度は93％以上です。売掛債権金額が50万円～5000万円まで買取対応、法人様から個人事業主様まで対応してくれます。
2社間、3社間に対応にしており、ノンリコース契約（償還請求権ナシ）のため、もしもの場合にも安心です。
クラウドを利用したオンラインや、郵送等、非対面での契約も可能です。お客様のご希望により出張することも可能。

ファクタリングの継続債権まとめ

ファクタリングは継続債権でも対応してもらえますが、個別の債権に比べて審査の扱いは悪くなってしまう傾向があります。しかし、継続債権を現金化できれば、計画的な資金繰り改善を図れるという特徴があります。

少しでもいい状態で買取してもらいたいと思っている場合には、債権側の信頼性をしっかり得られる状況を作ってください。そのためには、過去の請求・入金実績を明確に書類として提示することが不可欠です。

特に3社間については利用できる方法として期待できるため、信頼性を高めたいときには利用していくのがおすすめです。3社間では債務者の信用力が審査の中心となるため、利用者は低い費用で高い買取上限額を得ることが可能になります。

ここで重要な違いは、ファクタリングが債権の売買であり、返済義務がないことです。手形割引のように保証料を負うリスクや、満期日に回収遅れが発生した際に利用者が責任を負う仕組みとは異なります。万が一、悪質な業者に遭遇した場合、違法に「返せ」と要求される事例もありますが、これは正規の金融・ファクタリング契約ではありえません。

また、電子記録債権（でんさい）のような仕組みを利用した資金調達との違いも理解し、自社の資金繰りに最も適した方法を選択すべきです。継続債権を譲渡対象とする場合、個別の契約書類と会計処理の明確さが審査の鍵となります。

審査の遅れを防ぎ、円滑な資金繰り改善を図るためには、申し込みの段階で会計処理が正確に行われている請求書類を揃え、過去の入金実績を整理しておくことが肝心です。この特徴を活かし、手形の不渡りリスクや高い保証料といった費用を伴う手形割引と比較し、最善の資金繰り改善策としてファクタリングをご利用ください。上限額や手数料の改善には、信頼できる業者選びと実績提示が不可欠であることを改めてまとめておきます。

【監修】株式会社No.1 編集局長

保有資格：貸金業務取扱主任者

20代はノンバンクにて法人融資を中心とした営業に従事。
その後、不動産担保融資の会社でキャリアを重ね金融業界で幅広い経験を積む。
2018年に株式会社No.1へ入社。
これまでの実務経験と専門知識を活かし、中小企業の経営課題解決に向けた支援を行っている。