ファクタリング・資金調達コラム （114ページ目）
株式会社No.1のファクタリング・資金調達ブログです。中小企業や個人事業主の方向けに、即日で資金繰りを改善する仕組みや手数料、審査のポイントを徹底解説。約12,000件の実績を持つ専門プロが、安全でスピーディーな資金調達のノウハウをお届けします。
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ファクタリングの基礎知識
ファクタリングは債権譲渡後の遡及義務がないのが原則！遡及義務があればファクタリングではなく融資
ファクタリングのメリットは迅速な資金調達だけではなく、「売掛債権（売掛金）を回収できなくなるリスク」もファクタリング会社に買い取ってもらい、手数料を支払って早期に現金を手に入れられることにあります。 自社の資金繰りはそこまで悪くない、しかし、売掛先の経営について悪い話を聞いている、ひょっとすると不渡りになり回収できなくなるかもしれない、そうしたリスクを回避するために...
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安全性 ファクタリング
ファクタリングは適法な契約行為！しかし違法になるケースが判例で積み重なっていることを確認しよう
ファクタリングは融資とは異なる資金化手法として近年注目されています。 融資の場合、銀行法、貸金業法、利息制限法などさまざまな法律によって規制されています。 しかしファクタリングはそうした「〇〇法」の適用がなく、当事者間の自由な意思によって契約できることが大きな強みになっています。 そのためファクタリングは民法の一般原則のみが適用される、という認識が広まっています。 し...
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ファクタリングの種類と選び方
根保証付きの保証ファクタリングとは何？通常の買い取り型とは違うメリットを紹介！
ファクタリングは売掛債権であれば原則的に買い取りし、資金化できます。 非常に融通が利く資金調達方法であり、当事者間の自由な合意が優先し、臨機応変な形で資金調達できるのが大きな魅力になっています。 そうしたファクタリングの中で最近注目されているのが「保証ファクタリング（根保証）」という手法です。 「保証ファクタリング」は売掛先が倒産した場合などに、その売掛金が保証される...
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乗り換え ファクタリング
ファクタリングは年率換算すると高いのか？価値はあるのか？実際に計算して比較してみた
「ファクタリングは金利が高い」とよく言われますが、そもそもファクタリングに「金利」があったとして、それを年率換算すると高くなるのでしょうか？ 金利＝利息ですが、本当にファクタリングの場合、金利を年率換算すると高くなり、利用については考え直した方がよいのでしょうか？今回はファクタリングと年率というテーマで考えてみたいと思います。 結果的にファクタリングによる資金調達に...
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資金繰り・経営改善 ファクタリング
日本におけるファクタリングの歴史～手形割引からファクタリングへの移行期間が今！
ファクタリングは迅速に資金化できる手法ですが、過去の日本においてはあまり使われていませんでした。日本でファクタリングが積極的にビジネスの場面で使われるようになったのはここ20年くらいです。 それまでは別の方法で、期日到来前の債権を資金化していました。今回は日本におけるファクタリングのこれまでとこれからについて考えていきます。 日本のファクタリングの歴史 まずファクタリン...
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ファクタリングの種類と選び方
民法改正によってファクタリングの利便性が向上！2020年に大きく進化したファクタリング！
ファクタリングは手形取引（手形割引）や銀行融資のように、専門の法律で規定されていない資金調達方法です。手形取引ならば「手形法」、銀行融資ならば「銀行法」や「利息制限法」によって規制されます。 しかし、ファクタリングはよくも悪くも「ファクタリング法」のような特別法がなく、一般法である民法の規定が適用されるのみです。 したがって、かなり高い手数料も、公序良俗に反するよう...
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法人経営者・役員向け ファクタリング
売掛金ではなく買掛金の買い取りもファクタリングでできる？買掛金ファクタリングとは何？
ファクタリングは融資などに代わる新しい資金調達方法として近年盛んに利用されています。 銀行法や貸金業法など融資にかかわる法律が適用されないため、迅速かつ柔軟な対応が可能になり、資金繰りに悩む事業者にとって非常にありがたいものになっています。 しかし、ファクタリングを利用できるのは売掛金を計上している事業者のみのはずです。ファクタリングは売掛債権の買い取りであり、請求...
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ファクタリングの種類と選び方
併存的債務引受とファクタリングの違いは何？償還請求権の有無や現金化の範囲に注目！
融資によらない資金調達方法が近年さまざまに生まれてきています。 融資は銀行法や貸金業法、利息制限法などさまざまな法規制を受けてしまいます。長い間最も一般的に使われてきた資金調達方法ですが、それにも限界が来ています。 もっと、簡便に利用者が迅速に資金調達する方法が徐々に増えています。 今回紹介する併存的債務引受も比較的新しい資金調達方法です。この併存的債務引受とみなさん...
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ファクタリング会社
ファクタリングは資金調達だけではない！貸借対照表をスリム化して企業評価を高めましょう！
ファクタリングは融資によらない資金調達方法として世の中に浸透しつつあります。ファクタリングによる資金調達は、融資ではないので、銀行法や貸金業法、利息制限法などの適用を受けず、当事者間の自由な契約によってなされます。 このことは、法律による厳格な審査ではなく、公序良俗違反、詐欺、脅迫など民法の一般原則に反しない限り、当事者間の合意を優先するもので、臨機応変、迅速な資金...
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ファクタリング会社
ファクタリングは売上計上後どのように経理処理するのか？売上計上は発生主義で行おう！
ファクタリングは売掛債権の売却による資金調達です。 売却するということは、その時点で売上が存在します。ファクタリングによって資金調達、現金化した場合、売上計上は必要になるのでしょうか？ その場合、どのような経理処理を行うべきなのでしょうか。今回はファクタリングによる資金調達時の売上計上について説明します。 売掛金を考える場合に必要な発生主義と現金主義 売上計上した際の...
