ファクタリングで重要な支払いサイトの条件を確認！資金調達の流れを解説

ファクタリングは、売掛金の本来の入金期日を待たずに、「売掛金を受け取る権利」そのものを売却して現金化する資金調達方法です。金融機関の融資とは異なり、審査基準が比較的やさしく、最短で即日資金化できるという特徴があります。

ここで重要になるのが「支払いサイト」です。支払ってもらう期日が長ければ長いほど、資金化までの期間が延びるため、代金を早く受け取りたい事業者にとっては大きな課題となります。では、支払いサイトが長い方が良いのでしょうか？それとも短い方が良いのでしょうか？

一般的に、支払いサイトが長い売掛金は手数料が高くなりやすく、短い方が資金化しやすいとされています。請求 書 を出してから30日以内に入金される契約であれば、比較的有利な条件でファクタリングを利用できる可能性が高いです。

ただし、下請法（下請代金支払遅延等防止法）などの法律によって、下請事業者の保護が定められているケースもあり、支払いサイトの設定には注意が必要です。また、支払いサイトを変更する際には、売掛先との信用関係や契約内容の見直しが必要になるため、十分な検討が求められます。

ファクタリングを利用する際には、請求書や納品書などの書類を整え、対象となる売掛金の内容を明確にしておくことが重要です。また、申し込み時に提示される手数料の上限・下限や、契約の種類（2社間・3社間）による違いも理解しておくと安心です。

自社の資金繰り状況や事業の成長段階に応じて、どの売掛金をファクタリングに出すかを決めることが、効率的な資金調達のカギとなります。たとえば、比較的信用の高い取引先からの売掛金を選ぶことで、手数料を抑えることができる場合もあります。

本記事では、支払いサイトの基本的な考え方から、ファクタリングを活用する際の注意点、そして実際の申し込み時に確認すべきポイントまでをまとめています。資金繰りに悩む方や、事業資金の確保を検討している方にとって、役立つ情報が詰まった内容となっていますので、ぜひ最後までご覧ください。

支払いサイトとは何？

まず、支払いサイトについてその意味を確認しておきましょう。今回取り上げる支払いサイトとは、売掛金の締め日から実際に入金されるまで、つまり請求書を出してから支払いされるまでの期間を指します。

支払いサイトのサイトは「sight」（視野、見解）のカタカナです。WEBサイトなどの「site」（敷地）とは異なる英語のカタカナなので、知識として知っておいてください。

なぜ「sight」が期間なのかですが、これを「見える範囲」という意味に解釈します。そして、見える範囲がわかっている→「締め日から決済期間までの猶予」という用法にしたのが元だと言われています。

あまり深く考えず「支払いサイト」と使いますが、こういう語源になります。「締め日から振り込まれる期間」とイメージしていただければ大丈夫です。

ファクタリングの支払いサイトは売掛金が発生してから、実際に自分の口座へ入金までの間だけではなく、現金での支払いがあるまでの期間を指します。現金でツケ払いをしていてもファクタリングでは有効な売掛金になります。

末日締め、翌月末日払いの支払いサイトは「30日」、末日締め、翌々月末締め払いの支払いサイトは「60日」です。このように、売掛金が発生してから、実際に手元に入金されるまでには一定の期間がかかり、そのため、急な資金の必要性に迫られた場合「売上はあるのに現金がない」という状況に陥ります。

急な資金の必要性に対して、融資によって資金調達を行おうとしても1週間～半月かかってしまい、間に合わないことがあります。その場合に頼れるのがファクタリングです。

ファクタリングの「支払いサイト」（※）（ファクタリングの申込から振込、入金までの期間）は、融資と比較して非常に短くなっています。たいていは申込から数日で自分の口座に振込がされ、中には申込→即日に入金されることもあります。

売掛金本来の支払いサイト：30日～60日
融資による「支払いサイト」：1週間～半月
ファクタリングによる「支払いサイト」：即日～数日

このようにファクタリングによる資金調達は迅速性があります。本来の売掛金の支払いサイトを待っていては間に合わない場合、ファクタリングによって入金日以前に売掛債権を売却し、より短い支払いサイトで現金化、資金調達できます。

※：本来の入金サイトとは手形や売掛金に対する用語ですが、比較する意味で「」付きで記載しました。

なお、日本の一般的な売掛金の支払いサイトは、30日（末日締め翌月末払い）、次いで60日（末日締め翌々月末払い）が多くなっています。

しかし、建設業や運送業、IT業などの場合、支払いサイトが120日～180日（約4ヶ月～半年）に及ぶものもあります。全部仕事が終わり、検品、検収まで終わらないと1円も支払われない契約もあり（建設工事などは典型です）、そうした支払いサイトが長い業種の場合、運転資金が足りなくなるので、ファクタリングによって調達します。

複数の支払いサイトが長い仕事を請け負い、必要なタイミングで現金化するイメージです。

支払いサイトが長く、急な仕事受注があり得る業種の場合、融資を待っていては仕事が得られないため、ファクタリングを利用して資金調達します。

支払いサイトとファクタリング金額の関係

ファクタリングを活用することで、本来の支払いサイトを短縮し、スピーディーな資金調達が可能になります。 しかし、ファクタリングによって得られる資金の額は、元となる売掛金の支払いサイトの長さによって大きく左右される点に注意が必要です。

簡単に言えば、支払いサイトが短い売掛金は、ファクタリング会社にとってリスクが低いため、買い取り額が高くなり、結果として資金調達額も大きくなります。 一方で、支払いサイトが長い売掛金は、回収までに時間がかかる分、売掛先の倒産や支払い遅延といったリスクが高まるため、ファクタリング会社はそのリスクを手数料に反映させます。 その結果、手数料が高くなり、買い取り額が減少し、資金調達額も少なくなるという仕組みです。

このような背景から、ファクタリングの買い取り額は以下のような計算式で求められます：

売掛金額 − ｛（売掛金額 × ファクタリング手数料） ÷ 365日 × 支払いサイト日数｝

※実際には「掛け目（かけめ）」と呼ばれる買取率も加味されますが、ここではシンプルにするため省略しています。

たとえば、売掛金額が1,000万円、ファクタリング手数料が10％、支払いサイトが60日の場合で計算してみましょう。

1,000万円 − ｛（1,000万円 × 10％） ÷ 365 × 60日｝ ＝ 1,000万円 − 約164,384円 ＝ 約983万5,616円

このように、支払いサイトが長くなるほど手数料の影響が大きくなり、調達できる金額が減ってしまうのです。

建設業や運送業など、支払いサイトが長くなりがちな業種では、複数の売掛債権を使い分けてファクタリングを活用することで、急な資金ニーズにも柔軟に対応できます。

資金繰りを安定させるためにも、売掛金の内容や支払いサイトをしっかり把握し、最適なファクタリング戦略を立てることが大切です。

支払いサイト30日の場合

末日締め翌月末日払いのケースです。

10,000,000－｛（10,000,000×10％）÷365×30｝

＝10,000,000－（1,000,000÷365×30）
＝10,000,000－82,192
＝9,917,808円

支払いサイト60日の場合

末日払い翌々月末日払いのケースです。

10,000,000－｛（10,000,000×10％）÷365×60｝

＝10,000,000－（1,000,000÷365×60）
＝10,000,000－164,384
＝9,835,616円

支払いサイト180日の場合

上で挙げた、建設業や運送業、IT業など特に売掛金の支払いサイトが長いと言われる業種の支払いサイト半年のケースを考えてみましょう。

10,000,000－｛（10,000,000×10％）÷365×180｝

＝10,000,000－（1,000,000÷365×180）
＝10,000,000－493,150
＝9,506,850円

支払いサイトが長くなるにつれて、ファクタリングの買い取り額は減少します。これは、掛け目（買取率）が80％〜90％に設定されることが多く、実際に受け取れる金額はさらに8掛け〜9掛けになるためです。いくら売掛金があっても、サイトが長ければ現金化できる金額は少なくなるという点に注意が必要です。

また、ファクタリング会社によっては、日割り計算を行わず、単純に売掛金の10％を手数料として差し引くケースもあります。たとえば、1,000万円の売掛金に対して100万円の手数料が発生し、900万円しか受け取れないということも十分あり得ます。

ファクタリングには「ファクタリング法」のような明確な法律が存在せず、民法の一般原則が適用されるため、著しく公序良俗に反しない限り、契約は有効とされます。仮に、支払いサイト30日で500万円の手数料が差し引かれるような契約であれば、社会通念上不当とされる可能性が高く、無効と判断されることもあります。しかし、100万円程度の手数料であれば、公序良俗に反するとは言い切れず、有効な契約とされる可能性が高いのです。

このような背景から、契約を結ぶ前には、提示された手数料が日割りで計算されているか、掛け目の設定が妥当かどうかをしっかり確認することが重要です。また、提示された条件が自社の資金繰りや事業計画に合っているかどうかも検討し、必要に応じて専門家に相談するのも良い対策です。

ファクタリングは、資金調達の効率を高める手段である一方で、契約内容によっては大きな負担となる場合もあります。そのため、契約書類や条件を十分に精査し、納得した上で申し込みを行うことが、トラブルを防ぐための基本です。

支払いサイトが長い方が資金調達の選択肢として有効利用できるが買い取り額が減るジレンマ

このように、売掛金の支払いサイトが長くなると、ファクタリング会社に支払う手数料も高くなり、結果としてみなさんが受け取る金額（＝買取額）は減少します。これはファクタリングの仕組み上、避けられない現象であり、支払いサイトの長さがリスクと直結しているためです。支払いサイトが長いということは、売掛先からの入金までに時間がかかるということ。その間に売掛先が倒産したり、支払いが遅れたりするリスクが高まるため、ファクタリング会社はそのリスクを手数料に反映させるのです。

しかし、ファクタリングには大きなメリットもあります。それは、「いつでも迅速に資金化できるアセットファイナンス」であるという点です。売掛金は、企業が保有する資産の一つ。ファクタリングを活用することで、この資産を必要なタイミングで現金に換えることが可能になります。つまり、売掛金を“資金化可能なカード”として手元に持っておくことができるのです。必要がなければ、本来の支払いサイトに従って入金を待つこともできますし、急な資金ニーズが発生した場合には、即座にファクタリングで現金化することもできます。

ここで一つのジレンマが生まれます。支払いサイトが長い売掛債権は、カードとしての価値が高いのです。なぜなら、長期間にわたって「いつでも換金できる」という選択肢を持ち続けられるからです。たとえば、支払いサイトが30日であれば、「あと1か月待てば入金されるから、今すぐファクタリングしなくてもいい」と判断する人も多いでしょう。一方で、支払いサイトが長いほど、ファクタリング時の手数料が高くなり、現金化できる金額が減ってしまうという現実もあります。このように、「換金性の高さ」と「換金時の手取り額」のバランスをどう取るかが、ファクタリング活用のカギとなります。

このジレンマを乗り越えるためには、異なる支払いサイトの売掛金契約を複数持つことが一つの有効な戦略です。たとえば、支払いサイトが30日、60日、90日、180日といった売掛債権をバランスよく保有しておくことで、その時々の資金ニーズに応じて、最適な債権を選んでファクタリングすることが可能になります。支払いサイトが短い売掛金は、手数料が低く、現金化しても手取りが多いため、日常的な資金繰りや突発的な支払いに対応するための手段として活用できます。一方で、支払いサイトが長い売掛金は、いざという時のための“資金調達の保険”や“お守り”のような存在として保有しておくと安心です。

このように、売掛債権の性質を理解し、使い分けることで、ファクタリングをより戦略的に活用することができます。資金繰りの安定は、企業経営の土台を支える重要な要素。だからこそ、ファクタリングを単なる「お金を借りる手段」としてではなく、資産を活かす柔軟なファイナンス手法として捉えることが大切です。

支払いサイト変更の申し出は取引上のリスクもある

売掛金の支払いサイトが長いということは、企業にとって「すぐに現金が手元に入らない」というリスクを抱えることを意味します。たとえば、支払いサイトが90日であれば、請求書を発行してから実際に入金されるまでに3ヶ月も待たなければなりません。この間、仕入れや人件費、その他の経費の支払いが発生するため、資金繰りが厳しくなるケースも少なくありません。

理想を言えば、売掛先と交渉して支払いサイトそのものを短縮する、つまり90日を30日に変更することができれば、資金調達を行わずとも早期に入金され、キャッシュフローの改善につながります。請求書を発行してから翌日に入金されるようなケースが最も望ましいのは言うまでもありません。実際に、信頼関係が強固な取引先であれば、請求書を出した翌日に振り込みをしてくれる企業も存在します。

しかし、現実的には支払いサイトの短縮交渉には慎重になる必要があります。なぜなら、売掛先に対して「支払いサイトを短くしてほしい」と依頼することは、相手に「この会社、資金繰りが厳しいのではないか？」「手元資金が足りないのでは？」といった不安や疑念を抱かせてしまう可能性があるからです。こうした印象を与えてしまうと、取引先との信頼関係にヒビが入るリスクも否定できません。

また、逆に売掛先の側に資金繰りの問題があり、意図的に支払いサイトを長く設定しているケースもあります。このような場合、支払いサイトの短縮を求めること自体が難しく、交渉がこじれることで関係性が悪化する可能性もあります。いずれにせよ、当初の契約内容を変更するという行為は、双方の信頼関係に影響を及ぼす可能性があるため、慎重な対応が求められます。

こうしたリスクを踏まえると、支払いサイトの見直しを無理に行うよりも、必要なときだけ柔軟に資金調達ができるファクタリングの活用が現実的かつ効果的な選択肢となります。特に、売掛先に知られることなく資金化が可能な2社間ファクタリングであれば、これまで築いてきた信頼関係を損なうことなく、スムーズに資金を確保することができます。

ファクタリングというと、「手数料が高い」というイメージを持たれることもありますが、単にコスト面だけで判断するのではなく、取引先との信頼関係を維持しながら資金繰りを安定させる手段としての価値を見極めることが大切です。信頼を守りつつ、必要なときに必要なだけ資金を確保できるという点で、ファクタリングは非常に有効な資金調達手段と言えるでしょう。

支払いサイトが長い売掛金も高額買い取りします！！No.1ファクタリングへ

支払サイトが長い売掛債権は、一般的なファクタリング会社では敬遠されがちです。しかし、それはみなさんの大切な資金調達のチャンス。支払サイトの長短に関わらず、柔軟に対応できるファクタリング会社を選ぶことが重要です。

「株式会社No.1」は、業界でも口コミ評価の高いファクタリング会社として知られており、請求書の内容に応じて、支払の遅れが懸念される債権でも、スピーディーかつ低手数料で買い取りを行っています。

また、個人向けの小口債権にも対応しており、資金繰りにお悩みの方にも安心してご利用いただけます。返済方法についても柔軟にご相談いただけるので、初めての方でも安心です。

お手元の売掛債権を最大限に活用するために、ぜひNo.1ファクタリングへご相談ください！

【監修】株式会社No.1 編集局長

保有資格：貸金業務取扱主任者

20代はノンバンクにて法人融資を中心とした営業に従事。
その後、不動産担保融資の会社でキャリアを重ね金融業界で幅広い経験を積む。
2018年に株式会社No.1へ入社。
これまでの実務経験と専門知識を活かし、中小企業の経営課題解決に向けた支援を行っている。